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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，我1月報(bào)關(guān)出口了一批貨，我沒有開發(fā)票但是在報(bào)關(guān)出口日確認(rèn)了無(wú)票收入，請(qǐng)問(wèn)我在2月開的發(fā)票，是直接附在1月的憑證后面還是在2月做一筆開票收入，然后做一筆紅沖1月無(wú)票的收入呢
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你好，是的，申報(bào)時(shí)沖了無(wú)票的，申報(bào)在開票的地方
03/28 09:47
84784990 
03/28 09:50
老師，你的意思是2月銷項(xiàng)發(fā)票不能直接附在1月憑證后方，要把1月的無(wú)票在2月紅沖，然后根據(jù)2月開的發(fā)票做一筆收入是吧
暖暖老師 
03/28 09:52
是的，2月開具票因?yàn)橥硕愋枰l(fā)票的
84784990
03/28 09:55
老師，23年12月出口了一批同樣也是沒有開票，但是確認(rèn)了無(wú)票收入，我在3月才開的銷項(xiàng)發(fā)票，這種跨年的也是是同樣的處理嗎
暖暖老師
03/28 09:56
是的，處理是一樣的這個(gè)
84784990
03/28 09:56
那這不就意味著我把上一年的收入紅沖了，這個(gè)涉及到損益科目，我匯算清繳需要做相應(yīng)的調(diào)整嗎
暖暖老師
03/28 10:00
金額不變，不需要做分錄的，只是申報(bào)改了下
84784990
03/28 10:05
老師，你的意思是3月開的銷項(xiàng)發(fā)票，不需要做分錄，那這張發(fā)票是不是要貼在23年12月憑證后面作為附件
暖暖老師
03/28 10:05
是的，你收入一正一負(fù)剛還抵消了這塊
84784990
03/28 10:08
那我2月開的銷項(xiàng)發(fā)票是不是也可以直接貼在1月的無(wú)票收入憑證后，然后2月申報(bào)表申報(bào)的負(fù)數(shù)無(wú)票我就直接不在賬上體現(xiàn)了，這樣是不是也行？
暖暖老師
03/28 10:15
這兩種操作都可以的，
84784990
03/28 10:16
哦，好的，謝謝老師
暖暖老師
03/28 10:16
不客氣祝你工作順利地
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