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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，你好！本月收到一筆代發(fā)工資，未開(kāi)票，先做應(yīng)收賬款，工資已發(fā)，這個(gè)月末需要結(jié)轉(zhuǎn)到成本不？謝謝
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沒(méi)有發(fā)票不需要結(jié)轉(zhuǎn)成本
2024 03/04 09:36
84784990 
2024 03/04 09:38
次月開(kāi)出發(fā)票再做結(jié)轉(zhuǎn)，對(duì)嗎？
家權(quán)老師 
2024 03/04 09:41
如果，成本費(fèi)用本月確實(shí)已經(jīng)發(fā)生，也可以這個(gè)月暫估
84784990
2024 03/04 09:56
暫估 借：應(yīng)付職工薪酬 貸：應(yīng)收賬款 次月紅字沖回 借：應(yīng)付職工薪酬 紅字 貸：應(yīng)收賬款 紅字，開(kāi)出發(fā)票后 借：應(yīng)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi) ，老師，分錄是這樣做嗎？
家權(quán)老師
2024 03/04 10:01
意思是本月發(fā)生的工資和代發(fā)，正常計(jì)提工資和做?借：應(yīng)付職工薪酬 貸：應(yīng)收賬款
下月直接做收入的那個(gè)分錄
84784990
2024 03/04 10:03
那這個(gè)月收到的這筆代發(fā)工資是 借：銀行存款，貸 ：應(yīng)收賬款 ，對(duì)嗎？
家權(quán)老師
2024 03/04 10:08
是你們?yōu)閯e人代付工資？
84784990
2024 03/04 10:09
我們是勞務(wù)派遣公司，為勞務(wù)工代發(fā)工資
家權(quán)老師
2024 03/04 10:11
這個(gè)就是你們自己的員工，工資正常的做成本，怎么是代發(fā)？
84784990
2024 03/04 10:13
用工單位把錢轉(zhuǎn)到我們賬上，再由我們給工人發(fā)放工資，這個(gè)不屬于代發(fā)嗎？
家權(quán)老師
2024 03/04 10:17
你們跟工人簽訂的勞動(dòng)合同，就是你們的員工
84784990
2024 03/04 10:23
好的，一直以為是代發(fā)的，2月份月底最后一天收到用工單位轉(zhuǎn)過(guò)來(lái)的錢，稅務(wù)系統(tǒng)開(kāi)票額度用完了，沒(méi)有開(kāi)出來(lái)票，先把工資發(fā)了，這個(gè)賬務(wù)處理不知道改怎么做？
家權(quán)老師
2024 03/04 10:24
沒(méi)有開(kāi)票，做未開(kāi)票收入
84784990
2024 03/04 10:31
那分錄應(yīng)該怎么寫？
家權(quán)老師
2024 03/04 10:34
未開(kāi)票收入
借：應(yīng)收賬款/銀行存款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 -未開(kāi)票
? ? ? ?應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅?
補(bǔ)開(kāi)發(fā)票
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 -未開(kāi)票
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 -開(kāi)票
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