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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，請(qǐng)問我們收到21年的成本票，但是日期是現(xiàn)在開具的，現(xiàn)在要怎么入賬了？稅局同意我們計(jì)入21年的成本了，要怎么做賬了？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，在更正申報(bào)21年所得稅申報(bào)表， 借：以前年度損益調(diào)整，貸：銀行等
借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸：以前年度損益調(diào)整
2024 01/22 11:25
84784981 
2024 01/22 11:27
老師，我們有進(jìn)項(xiàng)稅稅金了
廖君老師 
2024 01/22 11:28
您好，進(jìn)項(xiàng)稅正常做分錄，損益科目用??以前年度損益調(diào)整? 替代
借：以前年度損益調(diào)整，進(jìn)項(xiàng)稅? ?貸：銀行等
借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)? ?貸：以前年度損益調(diào)整
84784981
2024 01/22 11:29
老師，他們之前的會(huì)計(jì)這樣做賬可以嗎？
84784981
2024 01/22 11:29
老師，他們之前的會(huì)計(jì)這樣做賬可以嗎？
廖君老師
2024 01/22 11:32
您好，這個(gè)全是往來賬，那21年的賬面是把這個(gè)費(fèi)用記入了么，稅務(wù)局說可以計(jì)到21年，就是要調(diào)整21年賬套數(shù)據(jù)了，影響損益才是調(diào)整
84784981
2024 01/22 11:35
21年沒有計(jì)入了，是現(xiàn)在稅務(wù)來查賬，說同意我們開具21年和22年的成本發(fā)票，2023.12月份開來了90萬，之前會(huì)計(jì)就這樣做賬，我都沒看懂，是不是做錯(cuò)了？
廖君老師
2024 01/22 11:37
您好，這個(gè)往來調(diào)來調(diào)去，賬上是往來調(diào)平了么，您看這個(gè)分錄沒一個(gè)科目是成本費(fèi)用，這個(gè)不對(duì)的
84784981
2024 01/22 12:41
好的老師，請(qǐng)問下我們公司私車公用簽一個(gè)無償租賃協(xié)議可以嗎？
廖君老師
2024 01/22 12:46
您好，租賃費(fèi)800元比較好，也不用交個(gè)稅，租賃還是無償，讓稅務(wù)很有想象
84784981
2024 01/22 13:26
老師，就是簽合同寫租賃費(fèi)800是嗎？800元就不用交稅是嗎？
廖君老師
2024 01/22 13:27
您好，個(gè)稅沒有，因?yàn)椴怀?00元扣800再交個(gè)稅，減800就是0了，沒有個(gè)稅，現(xiàn)在個(gè)人開發(fā)票，增值稅也是沒有的
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