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實(shí)務(wù)
問題已解決
應(yīng)交所得稅貸方余額怎么調(diào)整
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答 您好老師，23年12月計(jì)提的所得稅費(fèi)用，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交所得稅貸方有余額，但實(shí)際上這個(gè)是研發(fā)加計(jì)抵減可抵消的，這個(gè)賬務(wù)上怎么處理
01/18 11:20
玲老師 
01/18 11:21
你好，是咱稅款計(jì)提多了是嗎？
84784982 
01/18 11:22
然后23年12月計(jì)提的未交增值稅因加計(jì)小數(shù)的問題實(shí)繳同計(jì)提有0.12的差額，多計(jì)提0.12，這個(gè)在24.1月怎么處理呢
84784982
01/18 11:22
研發(fā)加計(jì)抵減后沒有所得稅需繳納的，還需要計(jì)提所得稅費(fèi)用么
玲老師
01/18 11:24
你好?研發(fā)加計(jì)抵減后沒有所得稅需繳納的，還需要計(jì)提所得稅費(fèi)用么? 不用計(jì)提? 不交不計(jì)提?
玲老師
01/18 11:24
然后23年12月計(jì)提的未交增值稅因加計(jì)小數(shù)的問題實(shí)繳同計(jì)提有0.12的差額，多計(jì)提0.12，這個(gè)在24.1月怎么處理呢? 差額記營業(yè)外收支
84784982
01/18 11:25
所以我23.12月時(shí)不應(yīng)該計(jì)提所得稅費(fèi)用，那我現(xiàn)在應(yīng)該如何賬務(wù)處理呢
玲老師
01/18 11:28
把多計(jì)提的紅沖處理就可以了。
84784982
01/18 11:30
直接在24.1月做紅字沖銷就可以么，但是計(jì)提的這個(gè)會(huì)影響23年報(bào)表吧
玲老師
01/18 11:32
跨年的用以前年度損益調(diào)整紅。
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