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實(shí)務(wù)
問題已解決
新接手賬,應(yīng)交稅金應(yīng)該是之前未計(jì)提,12月賬面應(yīng)交稅金100多萬,實(shí)際未交稅金只有11月份的幾萬元,怎么調(diào)賬?
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速問速答冉老師
金牌答疑老師
職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師,上市公司全盤賬務(wù)核算及分析
你好,同學(xué)
當(dāng)期直接補(bǔ)計(jì)提
借以前年度損益調(diào)整
貸應(yīng)交稅金
01/14 13:50
84785034
01/14 13:51
那后面以前年度損益調(diào)整實(shí)際不用管對(duì)嗎?前面每月有結(jié)轉(zhuǎn)損益
冉老師
01/14 13:52
以前年度損益調(diào)整,月末結(jié)轉(zhuǎn)到為分配利潤科目
84785034
01/14 13:53
金蝶系統(tǒng),應(yīng)該系統(tǒng)可以直接結(jié)轉(zhuǎn)的的,是嗎
冉老師
01/14 13:54
這一筆是需要手動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)的
84785034
01/14 13:55
以前賬目我看了,都是直接繳納稅金,借,管理費(fèi)用—稅金
貸,銀行存款
84785034
01/14 13:55
然后每月?lián)p益已結(jié)轉(zhuǎn)
冉老師
01/14 13:56
以前賬目我看了,都是直接繳納稅金,借,管理費(fèi)用—稅金
貸,銀行存款
是的
冉老師
01/14 13:56
損益科目是自動(dòng)月末結(jié)轉(zhuǎn)的
冉老師
01/14 13:56
但是以前年度損益調(diào)整科目是手動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)的
84785034
01/14 13:57
好的,我來試下,謝謝老師
冉老師
01/14 13:57
不客氣,同學(xué)周末愉快,有問題可以隨時(shí)問
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