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配件公司的庫(kù)存記錄,沒有準(zhǔn)確的入庫(kù)成本和出庫(kù)成本,現(xiàn)在導(dǎo)致賬面上的成本金額與實(shí)際庫(kù)存系統(tǒng)的成本金額有差異,如何調(diào)整差異,怎樣做分錄?
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速問速答做盤虧盤盤盈的
庫(kù)存商品盤盈的賬務(wù)處理:
1、盤盈,原因尚未查清:借:庫(kù)存商品,貸:待處理財(cái)產(chǎn)損益——待處理流動(dòng)財(cái)產(chǎn)損益。
2、查明原因后,屬于收發(fā)計(jì)量錯(cuò)誤等:借:待處理財(cái)產(chǎn)損益——待處理流動(dòng)財(cái)產(chǎn)損益,貸:庫(kù)存商品。
庫(kù)存商品盤虧的賬務(wù)處理:
1、盤虧,原因尚未查清:借:待處理財(cái)產(chǎn)損益——待處理流動(dòng)財(cái)產(chǎn)損益,貸:庫(kù)存商品。
2、查明原因后:借:其他應(yīng)收款(有責(zé)任人賠償部分)、管理費(fèi)用(管理不善)、營(yíng)業(yè)外支出(非正常損失),貸:待處理財(cái)產(chǎn)損益——待處理流動(dòng)財(cái)產(chǎn)損益
非正常損失一般納稅人考慮進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
01/02 22:42
郭老師
01/02 22:50
那你差多少
不知道咋調(diào)整
真實(shí)的不知道
就只能知道賬面的不是嗎
郭老師
01/02 22:55
說下具體的來(lái)
真實(shí)的a產(chǎn)品100
賬上a產(chǎn)品80
借庫(kù)存商品貸待處理財(cái)產(chǎn)損溢20
借待處理財(cái)產(chǎn)損溢貸管理費(fèi)用20
不就可以了嗎
郭老師
01/02 23:05
是啊
你說下具體的我給你調(diào)啊
郭老師
01/02 23:06
你調(diào)有具體的原因嗎
比如真實(shí)的a產(chǎn)品100
賬上a產(chǎn)品80
什么原因?qū)е虏灰恢?/div>
郭老師
01/02 23:35
借庫(kù)存商品貸待處理財(cái)產(chǎn)損溢
借待處理財(cái)產(chǎn)損溢貸管理費(fèi)用
84785020
01/02 22:47
因?yàn)橄到y(tǒng)無(wú)法導(dǎo)出準(zhǔn)確的出庫(kù)成本,導(dǎo)致賬面上的庫(kù)存記錄與庫(kù)存系統(tǒng)里面庫(kù)存記錄有金額差異,如何做分錄調(diào)整分錄?
84785020
01/02 22:53
知道真實(shí)的庫(kù)存記錄就是系統(tǒng)庫(kù)存記錄,就是賬面上的庫(kù)存記錄金額與實(shí)際系統(tǒng)庫(kù)存金額有差異,所以如何調(diào)整差異?
84785020
01/02 23:05
待處理財(cái)產(chǎn)損益還是財(cái)產(chǎn)清查使用的科目?
84785020
01/02 23:05
現(xiàn)在主要是需要調(diào)賬。
84785020
01/02 23:26
就是要把賬面庫(kù)存成本金額與系統(tǒng)庫(kù)存成本金額保持一致,目前賬面庫(kù)存成本金額小于庫(kù)存系統(tǒng)的成本金額。
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