免費(fèi)問答

老師，我問的不是進(jìn)貨的分錄 我想問的是，進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣稅金時要不要寫會計分錄？怎么寫的問題

你勾選了就計入進(jìn)項(xiàng)稅 沒勾選計入待認(rèn)證抵扣進(jìn)項(xiàng)稅

老師，自己學(xué)識不精，就不要出來解答問題啦，講半天都搞不清楚我問的是什么？我想問的是:本來我要交稅金的，但我有進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣，那我就用進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣掉了，那實(shí)際上我就不用去交那個稅金了，這樣無形中我就省下了本要交的稅金，像發(fā)生這樣的賬務(wù)問題，我要寫會計分錄嗎？要怎么寫？這樣理解了嗎？

你第一次提問沒有這樣說呀 如果這樣說我肯定不會給你上面的分錄呀 你用上面第一次提問去提問其他老師看看 收到發(fā)票肯定不能只做進(jìn)項(xiàng)稅 你實(shí)際要問的就是月底增值稅結(jié)轉(zhuǎn)的分錄呀 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 如果銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng) 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅 如果銷項(xiàng)小于進(jìn)項(xiàng) 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅

老師，可以解釋詳細(xì)一點(diǎn)這個未交增值稅為什么要轉(zhuǎn)來轉(zhuǎn)出嗎？不理解？？？

這個一般納稅人抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣點(diǎn)的稅金，不算營業(yè)外收入嗎？就只是單純的和銷項(xiàng)抵扣就好，不屬于營業(yè)外的收入，是嗎？一般納稅人和小規(guī)模納稅人的免稅賬務(wù)處理是不一樣的，是嗎？

這個進(jìn)項(xiàng)抵扣銷項(xiàng)是需要進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)分別結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅的 轉(zhuǎn)出未交增值稅是一個過渡科目 用來過渡進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)或者進(jìn)項(xiàng)小于銷項(xiàng)的 2.增值稅和所得稅沒有關(guān)系 增值稅的進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)抵扣這個也不涉及所得稅 只有一種情況小規(guī)模未超三十萬減免的普票增值稅這個結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入 一般納稅人是不涉及的

感謝老師的耐心解答，不好意思因?yàn)槲揖褪且粋€小白，所以想問的問題得不到對應(yīng)的解答，就有點(diǎn)著急了。雖然后面你解答的這些我依然不是很懂，但我會慢慢去消化理解它，再次感謝！

這個沒事 慢慢學(xué)習(xí)就可以了 滿意請給五星好評，謝謝 有不會的就來問