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問題已解決
老師好，應(yīng)交稅費下的二級科目，待認(rèn)證進項稅額和待抵扣進項稅額的區(qū)別，謝謝
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待認(rèn)證，這個是發(fā)票，沒有認(rèn)證
待抵扣，這個是輔導(dǎo)期納稅人使用的，當(dāng)月認(rèn)證了，當(dāng)月稅務(wù)局不允許抵扣，需要比對通過之后才可以的
2023 11/17 14:10
84785045 
2023 11/17 14:37
手上的專用發(fā)票，稅務(wù)系統(tǒng)還沒有認(rèn)證，分錄為：借應(yīng)交稅費-待認(rèn)證進項稅額，貸銀行存款。到稅務(wù)系統(tǒng)認(rèn)證后抵扣稅款，那分錄為：借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額，貸應(yīng)交稅費-待認(rèn)證進項稅額，對嗎？
郭老師 
2023 11/17 14:39
是的，對的，是這么做的。
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