問題已解決

預(yù)計負(fù)債涉及遞延怎么做。比如企業(yè)預(yù)計負(fù)債計提了10，實際支付了2。稅法規(guī)定實際支出的才能扣除。那賬面價值為8計稅基礎(chǔ)為2嗎？產(chǎn)生可抵扣差異6嗎？

84784981| 提問時間：2023 08/25 19:43
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
速問速答
冉老師
金牌答疑老師
職稱：注冊會計師,稅務(wù)師,中級會計師,初級會計師,上市公司全盤賬務(wù)核算及分析
你好，學(xué)員，按照負(fù)債的計稅基礎(chǔ)和賬面價值差額計算遞延的 預(yù)計負(fù)債賬面價值=10-2=8 計稅基礎(chǔ)等于賬面價值減去未來實際發(fā)生可抵扣=0 所以暫時性差異8 遞延所得稅=8*25%=2
2023 08/25 19:45
描述你的問題，直接向老師提問
0/400
      提交問題

      您有一張限時會員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問題可以直接問我呦~