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實(shí)務(wù)
問題已解決
整理以前憑證，支付的工資中包含需要扣除的餐費(fèi)，計(jì)提時(shí)借管理費(fèi)用-工資1萬 貸應(yīng)付職工薪酬1萬，發(fā)放時(shí)借應(yīng)付職工薪酬1萬，需要扣的餐費(fèi)借負(fù)數(shù)-2000的管理費(fèi)用福利費(fèi)-2000 貸銀行存款8000，這樣正確嗎？
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這時(shí)候是不扣除餐費(fèi)的，是發(fā)工資的時(shí)候把個(gè)人承擔(dān)的餐費(fèi)扣下來是這樣的。
2023 08/24 10:52
84785014 
2023 08/24 10:53
賬務(wù)怎么處理呢？如果錯(cuò)的 我現(xiàn)在整理出來就改正了
玲老師 
2023 08/24 11:11
你好 錯(cuò)的紅沖? 正確 是借應(yīng)付職工薪酬，貸 其他應(yīng)收款 銀行?
84785014
2023 08/24 11:15
完整流程是計(jì)提還用改么 還是借管理費(fèi)用1萬 貸應(yīng)付職工薪酬1萬 然后發(fā)放時(shí)候 借應(yīng)付職工薪酬1萬 貸其他應(yīng)收（餐）2000 貸銀行存款8000，扣除餐費(fèi) 借其他應(yīng)收2000 貸應(yīng)付職工薪酬2000么 那薪酬科目貸方就多2000
玲老師
2023 08/24 11:21
計(jì)提的要是沒有錯(cuò)誤就不用改。
玲老師
2023 08/24 11:21
然后發(fā)放的錯(cuò)誤的紅沖，然后把我給你寫的正確的寫上。
84785014
2023 08/24 11:23
上面按您的改了也不對(duì)么？是否只沖減餐費(fèi)部分？那貸其他應(yīng)收款的余額怎么處理？您看下我上面寫的全部分錄正確么
？
玲老師
2023 08/24 11:28
你好，我寫的是正確的，就是發(fā)工資的時(shí)候把個(gè)人承擔(dān)的費(fèi)用扣下來。然后其他的再正常發(fā)放。
84785014
2023 08/24 11:30
借應(yīng)付職工薪酬1萬 貸其他應(yīng)收款2000 貸銀行8000。那貸方的其他應(yīng)收款后面怎么處理？
玲老師
2023 08/24 11:43
其他應(yīng)收款咱們前面有沒有墊付啊？墊付了就是借其他應(yīng)收款貸銀行存款。
84785014
2023 08/24 11:54
沒有墊付，就是直接從工資扣除的飯費(fèi)，工人按出勤天數(shù)計(jì)算工資，然后根據(jù)出勤天數(shù)扣除相應(yīng)需要個(gè)人承擔(dān)的餐費(fèi)后就是實(shí)際發(fā)放的 不存在個(gè)稅
玲老師
2023 08/24 11:56
有人承擔(dān)的費(fèi)用，在計(jì)算個(gè)人所得稅的時(shí)候不能扣出來。
那咱直接扣的后面再支出就可以了，做一個(gè)支出的分錄，借其他應(yīng)收款貸銀行存款。
84785014
2023 08/24 12:06
沒辦法再貸銀行 單位不出錢 只是從員工工資扣除 前期計(jì)提的工資包含餐費(fèi)了 您可以帶著數(shù)據(jù)寫一下分錄么？
玲老師
2023 08/24 12:23
包含了費(fèi)用。咱們發(fā)工資時(shí)把這個(gè)費(fèi)用扣下來。然后這個(gè)費(fèi)用咱不得消費(fèi)嗎？這個(gè)費(fèi)用不得有收款的單位嗎？把這個(gè)費(fèi)用支付給收款單位了。
玲老師
2023 08/24 12:24
比如說在單位吃的餐費(fèi)
比如說在單位吃的餐費(fèi)，那咱買食材的時(shí)候不得花錢嗎？就用這個(gè)錢支付就行了。
84785014
2023 08/24 12:25
老師，您能寫個(gè)完成的各流程分錄么?
玲老師
2023 08/24 12:36
借應(yīng)付職工薪酬，貸 其他應(yīng)收款 銀行? 借應(yīng)收，貸銀行 計(jì)提 的不變?
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