问题已解决
老師你好,去年的進(jìn)項(xiàng)稅,本年沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)今年怎么辦,進(jìn)項(xiàng)稅額對(duì)不上了
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你好,是期末沒(méi)有做結(jié)轉(zhuǎn)嗎?那就把結(jié)轉(zhuǎn)的分錄補(bǔ)上就行了。
2023 08/10 10:50
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2023 08/10 10:53
補(bǔ)在去年嗎?還是補(bǔ)在今年里面
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玲老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 08/10 10:55
就是做到現(xiàn)在就可以了。
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2023 08/10 10:56
1668.724進(jìn)項(xiàng)留底出來(lái)的,我做到了去年的嗎?,我做了這樣的分錄,對(duì)嗎
FAILED
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玲老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 08/10 11:02
你好 期末同結(jié)轉(zhuǎn)不對(duì)
你好同學(xué):
結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額、進(jìn)項(xiàng)稅額 ?
? ?增值稅結(jié)轉(zhuǎn):
1、結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額:
借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng))
2、結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額:
借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng))
貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
3、結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅
如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是貸方余額,
借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸:應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是借方余額,
借:應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅
如果進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)就是最后一個(gè)分錄
轉(zhuǎn)出未交增值稅是屬于應(yīng)交增值稅下的專欄,可以有借方余額的。
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