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問題已解決
你好，請問下，去年多交了附加稅，去年沒有計提多交部分。今年過了匯算清繳，現(xiàn)在6月也申請不了退稅，賬務(wù)要如何處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借：利潤分配-未分配利潤
貸：應(yīng)交稅費-附加稅費
2023 06/27 14:13
84784982 
2023 06/27 14:15
不用以前年度損益調(diào)整嗎
家權(quán)老師 
2023 06/27 14:17
執(zhí)行小企業(yè)會計準(zhǔn)則不需要使用，以前年度損益調(diào)整
84784982
2023 06/27 14:21
這樣放在利潤分配=未分配利潤，是要去退所得稅嗎，因為之前多交了
家權(quán)老師
2023 06/27 14:27
你現(xiàn)在是多交了附加費，是調(diào)整在利潤分配，跟你所得稅無關(guān)呢
84784982
2023 06/27 15:41
多交了附加稅，當(dāng)年沒計提，當(dāng)時利潤是少計提了附加稅，當(dāng)時是多交了所得稅
家權(quán)老師
2023 06/27 15:44
你要想調(diào)整所得稅，那么就需要重新做匯算清繳
84784982
2023 06/27 15:53
已經(jīng)做了，可以不調(diào)嗎，所得稅，也就是當(dāng)多交了
84784982
2023 06/27 15:53
去年所得稅已經(jīng)匯算了
家權(quán)老師
2023 06/27 15:58
不想重新做匯算清繳，要按我說的做分錄就是了
84784982
2023 06/27 16:01
好的，非常謝謝啦
家權(quán)老師
2023 06/27 16:02
不客氣，祝你工作順利
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