免費問答

1.某企業(yè)為增值稅一般納稅人，2020年第1季度發(fā)生的有關(guān)經(jīng)濟業(yè)務如下(已知該企業(yè)取得增值稅專用發(fā)票均符合規(guī)定，并已認證:提供服務使用的增值稅稅率為6%) (1)購進5臺小型設(shè)備，取得增值稅專用發(fā)票注明的金額為40萬元、增值稅為6.4萬元。 (2)租入一處底層商鋪作為營業(yè)部，租金總額為105萬元，取得增值稅專用發(fā)票注明的金額為100萬元、增值稅為5萬元。 (3)辦理公司業(yè)務，收取服務費(不含稅)30萬元，收取其他收入(不含稅)25萬元。 (4)提供勞動服務，取得主要業(yè)務收入(不含稅)10000萬元。 要求計算:(1)當期銷項稅額 (2)當期準予抵扣的進項稅額 (3)該公司第1季度的增值稅稅額