問題已解決

你好老師，匯算清繳的企業(yè)所得稅，要在利潤表上體現(xiàn)嗎？可以稅前扣除嗎？

84785012| 提問時(shí)間：2023 06/07 14:12
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
速問速答
廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊會(huì)計(jì)師,高級會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級經(jīng)濟(jì)師
您好，不在利潤表里體現(xiàn)了，在負(fù)債表的未分配利潤里 可以稅前扣除，沒有這個(gè)說法哦，他就沒在利潤總額里計(jì)算哈，利潤總額-所得稅費(fèi)用=凈利潤
2023 06/07 14:16
84785012
2023 06/07 14:40
那我的分錄做，借應(yīng)交稅費(fèi)，貸銀行存款，可以嗎？
廖君老師
2023 06/07 14:42
您好，分錄還有前面2個(gè) 1、借:利潤分配 3662.56（數(shù)據(jù)請忽略） 貸:以前年度損益調(diào)整3662.56 2、借:以前年度損益調(diào)整?3662.56 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 3662.56 3、借:應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 3662.56 貸:銀行存款 3662.56
廖君老師
2023 06/07 16:01
您好！我臨時(shí)有事走開2小時(shí)，留言我會(huì)在回來的第一時(shí)間回復(fù)您，謝謝您的理解和寬容
描述你的問題，直接向老師提問
0/400
      提交問題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問題可以直接問我呦~