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在
具體的什么問題。
2023 05/26 09:47
84785028 
2023 05/26 10:24
請問差額征收是什么意思呀？就是不太懂差額收入是什么意思，是收到了100元，有40元是幫別企業(yè)收的，剩下60元報收入嗎
郭老師 
2023 05/26 10:27
收入減去成本，按照這個來交稅，
正常不得不都是企業(yè)銷項稅額減進項稅額
簡易計稅的，用不含稅的銷售額乘以稅率。
郭老師
2023 05/26 10:27
我給你寫了計算方法了。
郭老師
2023 05/26 10:28
幫別人代收是什么意思啊？你的成本是多少？代付沒有，利潤
84785028
2023 05/26 14:48
剛問您業(yè)務招待費的，就調(diào)在今年的賬里可以嗎，借以前年度損益調(diào)整，貸以前年度損益調(diào)整
84785028
2023 05/26 14:49
您看下呢
郭老師
2023 05/26 14:49
你能反結(jié)賬修改第四季度的嗎？
84785028
2023 05/26 14:58
這樣太麻煩了，年審報告上都是按照我之前的余額出的，其實就是費用之間重新歸集一下，利潤都不變
郭老師
2023 05/26 14:59
年審報告是按照正常的科目了嘛，正常的期間不是籌建期？
你其他的科目嗎？就像工資的時候，你怎么做的。
84785028
2023 05/26 15:10
工資計提借管理或銷售費用—工資，貸應付職工薪酬，發(fā)放借應付職工薪酬，貸銀行存款
郭老師
2023 05/26 15:12
你這個沒做籌建期的不行，你沒法稅前扣除的招待費。
郭老師
2023 05/26 15:12
他審計的這個報告也太不嚴謹了，你們是籌建期，他不給你做管理費用，開辦費。
84785028
2023 05/26 19:33
工程項目部的工資之前的會計做成其他應付款，為什么要這樣做呢
郭老師
2023 05/26 19:39
你好，完整的分錄寫一下的。
84785028
2023 05/26 21:48
老師，2022年暫估的成本，在今年5.31日前回了成本票，去年和今年的賬務上需要怎么處理嗎？
郭老師
2023 05/26 21:53
借應付賬款，貸以前年度損益調(diào)整，
借以前年度損益調(diào)整
貸應付賬款或者是銀行
84785028
2023 05/26 22:11
老師，建筑公司有很多項目，每個項目異地匯繳完，然后公司總部這邊做總申報吧。把所有項目的稅種，匯總后減掉各個項目預繳金額后，然后統(tǒng)一申報是嗎？
郭老師
2023 05/26 22:19
總分公司的嗎
總分公司是獨立核算還是非獨立核算是在一個地方嗎？
84785028
2023 05/26 23:02
不明白，2022年12月假設(shè)我暫估78萬的成本，在2023年5月收到發(fā)票，我不是應該在5月做一筆紅字分錄沖減去年的暫估，然后按票面時實際金額入賬嗎？怎么要用到以前年度損益調(diào)整呢？
郭老師
2023 05/26 23:54
是的
對的
跨年了就不能用主營業(yè)務成本
用以前年度損益調(diào)整來做
借應付帳款
貸以前年度損益調(diào)整
這個就是紅沖的
84785028
2023 05/27 09:34
那我之前年度是這樣沖的，怎么辦？
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