问题已解决
老師,你好,那個去年附加稅費我計提是按減免之前計提的,實際繳納時候我進的營業(yè)外收入,這樣我匯算清繳時候稅金及附加怎么填寫
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這個就不用調(diào)整了,你做稅金及附加里面,它也是抵扣了所得稅,作為營業(yè)外收入里面,他也是繳納了所得稅。
2023 05/04 14:29
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2023 05/04 14:31
那實際繳納對不上沒事啊
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 05/04 14:34
你好,沒有關(guān)系的,可以的。
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2023 05/04 14:38
老師,還有一筆就是我去年暫估100萬成本,今年只進來80萬,那20萬暫時開不進來,匯算清繳我應(yīng)該如何調(diào)整?
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 05/04 14:41
納稅調(diào)整明細表扣除項目30欄填寫賬載金額20萬。
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2023 05/04 14:44
賬載寫100,稅收寫80 對嗎
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 05/04 14:46
你好,不用的可以直接寫上面的20。
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2023 05/04 14:49
直接賬載寫20啊
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 05/04 14:51
是的,對的是的對的是的。
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2023 05/04 15:00
那個匯算清繳是否符合小微企業(yè)應(yīng)納稅所得稅是看彌補虧損前還是后
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 05/04 15:01
他彌補虧損之后的。
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2023 05/04 15:03
老師有文件支持嗎?
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 05/04 15:07
你好,這個沒有完結(jié)政策賬務(wù)處理準則里面有。
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2023 05/04 15:14
還是上邊的案例,就是我匯算清繳沒收到的發(fā)票調(diào)增應(yīng)納稅所得額后,我賬務(wù)如何處理
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 05/04 15:15
你好,具體的是什么業(yè)務(wù),你是虛增的嗎?如果是實際的不用動。
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2023 05/04 15:19
實際的,采購柴油,有欠款發(fā)票對方不給開
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2023 05/04 15:20
還有銷售石油的公司他的?;C過期了,說以后也不能開了
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 05/04 15:23
自己有業(yè)務(wù),對方?jīng)]有給你開發(fā)票,納稅調(diào)增就可以了,這就是調(diào)表不調(diào)賬。
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2023 05/04 15:25
對了,老師那個匯算清繳之后我報財務(wù)報表年報是按稅務(wù)上調(diào)整后的報嗎?
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 05/04 15:28
調(diào)整之前的和第四季度一樣。
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2023 05/04 15:29
截至?xí)r間是什么時候啊
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2023 05/04 15:32
你好,這個截止到今年五月底。
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