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財(cái)務(wù)軟件
問題已解決
調(diào)賬，應(yīng)收賬款的借方調(diào)到預(yù)收賬款的貸方嗎，前面那個(gè)老師說得不夠清楚
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下午好啊，應(yīng)收賬款 一般是借方余額的，我覺得您想說應(yīng)收賬款貸方余額了，應(yīng)收賬款貸方余額表示客戶付款了，我們沒有開票，相當(dāng)于預(yù)收 。借：應(yīng)收賬款 貸：預(yù)收賬款 ， 這樣應(yīng)收賬款貸方就沒有余額了
2023 05/02 13:36
84785014 
2023 05/02 13:37
看表所示
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2023 05/02 13:38
是資產(chǎn)負(fù)債表和科目余額表對不上
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2023 05/02 13:39
我主管說的
84785014
2023 05/02 13:39
說軟件是二十年以前的
84785014
2023 05/02 13:40
叫我調(diào)賬，我不知道怎么
廖君老師 
2023 05/02 13:41
親愛的，只能說您主管的水平有點(diǎn)兒差（不要生氣哦），根本不用賬上調(diào)整，做負(fù)債表時(shí)按科目余額表重分類就好啦（調(diào)表不調(diào)賬，賬調(diào)都亂了）
在年報(bào)中，資產(chǎn)負(fù)債表中可能存在重分類的科目有：應(yīng)收賬款與預(yù)收賬款；應(yīng)付賬款與預(yù)付賬款；其他應(yīng)收款與其他應(yīng)付款?
“應(yīng)收賬款”=應(yīng)收賬款所屬明細(xì)科目的借方余額合計(jì)數(shù)＋預(yù)收賬款所屬明細(xì)科目借方余額合計(jì)數(shù)一計(jì)提的相應(yīng)的壞賬準(zhǔn)備計(jì)算填列；??
“預(yù)收款項(xiàng)”=應(yīng)收賬款所屬明細(xì)科目貸方余額合計(jì)數(shù)＋預(yù)收賬款所屬明細(xì)科目貸方余額合計(jì)數(shù)計(jì)算填列；??
“應(yīng)付賬款”=應(yīng)付賬款所屬明細(xì)科目貸方余額合計(jì)數(shù)＋預(yù)付賬款所屬明細(xì)科目貸方余額合計(jì)數(shù)計(jì)算填列；??
“預(yù)付款項(xiàng)”=根據(jù)應(yīng)付賬款所屬明細(xì)科目借方余額合計(jì)數(shù)＋預(yù)付賬款所屬明細(xì)科目借方余額合計(jì)數(shù)計(jì)算填列；??
“其他應(yīng)收款”=根據(jù)其他應(yīng)收款明細(xì)科目借方余額合計(jì)數(shù)＋其他應(yīng)付款明細(xì)科目借方余額合計(jì)數(shù)一計(jì)提的相應(yīng)的壞賬準(zhǔn)備計(jì)算填列；??
“其他應(yīng)付款”=根據(jù)其他應(yīng)收款明細(xì)科目貸方余額合計(jì)數(shù)＋其他應(yīng)付款明細(xì)科目貸方余額合計(jì)數(shù)計(jì)算填列。
84785014
2023 05/02 13:43
我一個(gè)朋友也是說不用調(diào)的，也是你那樣說
廖君老師
2023 05/02 13:44
親愛的，是的啊，您加油學(xué)，超過這主管，水平差很多了
84785014
2023 05/02 13:45
謝謝老師！
84785014
2023 05/02 13:48
這是21年的爛賬已經(jīng)報(bào)過稅了，那不用調(diào)，財(cái)務(wù)報(bào)表負(fù)債進(jìn)行重分類嗎
廖君老師
2023 05/02 13:51
是的呢，您會進(jìn)步很大的，您愛學(xué)習(xí)來這里提問，我們都是實(shí)操的，20年以上的經(jīng)驗(yàn)了
親愛的，祝您生活愉快！感謝善良好心的您給我一個(gè)五星好評~
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