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問題已解決
老師，你好，我們是一般納稅人，我之前計提稅金及附加的時候，計提錯誤，2022.12月份修改了錯誤，導(dǎo)致我的稅金及附加科目是負(fù)數(shù)，我該怎么辦？匯算清繳的時候有影響嗎？
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你好，你的累計不是負(fù)數(shù)吧？
2023 04/24 09:52
84784960 
2023 04/24 09:55
就是調(diào)整之前的錯誤，導(dǎo)致累計金額都是負(fù)數(shù)，怎么辦？
郭老師 
2023 04/24 09:56
你好，累計怎么成負(fù)數(shù)
你既提了100紅沖了100，最起碼這是零啊，如果你集提了100紅沖了120才會出現(xiàn)負(fù)數(shù)。
84784960
2023 04/24 09:57
可能之前的會計，計提的時候錯誤了，我現(xiàn)在看到這個科目和實際的對不上，我就調(diào)整了，調(diào)整了之后就成了負(fù)數(shù)，現(xiàn)在做匯算清繳，怎么處理呢？
84784960
2023 04/24 09:57
2022.12月份之前的稅金及附加都是平的，
84784960
2023 04/24 09:58
就是12月份理賬的時候發(fā)現(xiàn)有問題就調(diào)整了
郭老師
2023 04/24 09:59
好，那你看下年報，你能填寫負(fù)數(shù)吧。
84784960
2023 04/24 10:01
年報可以填寫負(fù)數(shù)，中途這家公司換了財務(wù)軟件，期初數(shù)可能對不上，現(xiàn)在調(diào)整都調(diào)不了
郭老師
2023 04/24 10:02
你好，那你第四季度怎么申報的？
郭老師
2023 04/24 10:02
這不就是看你第四季度本年累計啊。
84784960
2023 04/24 10:10
第四季度按照實際調(diào)整過的申報了，匯算清繳是不是需要納稅調(diào)增??？
郭老師
2023 04/24 10:13
對的，是的，不需要的。
84784960
2023 04/24 10:14
稅金及附加也是影響利潤總額的，我需要納稅調(diào)增？
郭老師
2023 04/24 10:16
你好，你已經(jīng)按照調(diào)整之后的來做了，不需要納稅調(diào)增，也不需要納稅調(diào)減，稅金及附加影響你的利潤總額。
84784960
2023 04/24 10:20
如實申報就行了？
郭老師
2023 04/24 10:24
對的，是的，是這么做的。
84784960
2023 04/24 10:28
感謝老師指導(dǎo)
郭老師
2023 04/24 10:30
不用客氣，工作愉快。
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