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在的具體的什么問題。
2023 03/29 15:11
84784952 
2023 03/29 15:41
這個機臺開票在22年，發(fā)貨在23年發(fā)的，這個可以在22年確認收入嗎
郭老師 
2023 03/29 15:43
可以的，因為你在二二年開了發(fā)票，沒有辦法，只能在2022年確認收入。
84784952
2023 03/29 15:43
根據(jù)收入確認原則，這個機臺的控制權(quán)有轉(zhuǎn)移給客戶嗎
郭老師
2023 03/29 15:45
你好，沒有，因為如果你只申報了增值稅，你賬上不確認收入的話，稅務局會找你們的，會要求你們調(diào)整。
84784952
2023 03/29 15:57
那如果我們想在23年確認收入和成本，可以在23年5月做匯算清繳把收入調(diào)減90萬，成本調(diào)增70萬 ，在24年5月匯算清繳把收入調(diào)增90 成本調(diào)減70 這樣增值稅銷售額和利潤表的收入也可以對應上
郭老師
2023 03/29 15:59
可以的，但是這種有風險，因為你的增值稅銷售額和所得稅的銷售額不一致。
84784952
2023 03/29 16:02
這樣做，增值稅銷售額和利潤表的銷售額對上，但是因為有調(diào)增調(diào)減，所以和所得稅的銷售額對不上？
郭老師
2023 03/29 16:04
對的，是的，是這么理解的。
84784952
2023 03/29 16:26
那我做以前年度損益調(diào)整，22年的報表不是要更改嗎，利潤表上的銷售額要更改嗎
郭老師
2023 03/29 16:27
不用修改，用以前年度損益調(diào)整，只修改匯算清交就可以的，其他的財務報表都不用動。
84784952
2023 03/29 16:43
那如果我把以前年度損益的憑證給了審計師，讓他調(diào)整審計報告，那我22年的財務報表要改嗎
郭老師
2023 03/29 16:46
可以的，可以去修改的。
84784952
2023 03/29 16:48
那審計的審計報告根據(jù)我的以前年度損益調(diào)整憑證做調(diào)整了，我的財務報表可以不改嗎，直接在匯算清繳做調(diào)整
郭老師
2023 03/29 16:49
對的，可以這么做的。
84784952
2023 03/29 16:52
那匯算清繳時怎么做調(diào)整呀，是在稅收金額那里填寫以前年度損益的金額加上賬面的金額嗎
郭老師
2023 03/29 17:11
對的，是的，是這么做的。
郭老師
2023 03/29 17:11
納稅調(diào)整明細表扣除項目30欄填寫稅收金額。
84784952
2023 03/29 17:15
就是a105000的第30行其他 那里填寫稅會差異？
郭老師
2023 03/29 17:19
你好，它會提示你的，這個沒有關(guān)系。
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