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實(shí)務(wù)
問題已解決
請(qǐng)問這個(gè)招待費(fèi)，分錄這樣做 借：銷售費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi)10000 貸：進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 1150.44 貸：其他應(yīng)收款-個(gè)人8849.56 可以嗎
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你好，這個(gè)分錄是正確的，但是金額不對(duì)。
2023 02/21 10:49
郭老師 
2023 02/21 10:50
這個(gè)銷售費(fèi)用，業(yè)務(wù)招待費(fèi)應(yīng)該是不含稅的，金額8849，然后你需要再做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。
84785031 
2023 02/21 10:52
這樣對(duì)嗎
郭老師
2023 02/21 10:55
第二個(gè)分錄不對(duì)，借銷售費(fèi)用、招待費(fèi)代應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。
84785031
2023 02/21 10:56
哦哦是的
84785031
2023 02/21 10:58
那福利費(fèi)這樣寫嗎？要庫(kù)存商品再結(jié)轉(zhuǎn)嗎
郭老師
2023 02/21 10:58
不用客氣，工作愉快。
84785031
2023 02/21 11:14
沒結(jié)束呢，福利費(fèi)這樣寫嗎
郭老師
2023 02/21 11:16
你好，這個(gè)是自產(chǎn)自銷的還是外購(gòu)的？
84785031
2023 02/21 13:54
是外購(gòu)的
郭老師
2023 02/21 13:56
借庫(kù)存商品貸銀行放款，
借管理費(fèi)用福利費(fèi)貸應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)，
借應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)貸庫(kù)存商品。
郭老師
2023 02/21 13:57
或者是直接把庫(kù)存商品第一個(gè)分錄刪除，最后一個(gè)然后貸方直接寫銀行存款。
84785031
2023 02/21 14:00
剛剛那個(gè)招待費(fèi)，就是說進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出還是計(jì)入到招待費(fèi)用中是嗎
郭老師
2023 02/21 14:01
是的，是的，是這么做的。
84785031
2023 02/21 14:01
福利費(fèi)? ?能不能直接? 借：管理費(fèi)用-福利費(fèi)? ?10000? 貸：其他應(yīng)收款-個(gè)人10000呢
郭老師
2023 02/21 14:02
不可以的，必須通過應(yīng)付職工薪酬。
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