00:10:00
問題已解決
12月份的企業(yè)所得稅忘記提了，1月份交稅款了，1月份補計提要怎么做分錄，小企業(yè)會計準(zhǔn)則下。 借利潤分配-未分配利潤 貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅 這樣是不是計提到今年了，怎樣計提到去年呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，小企業(yè)準(zhǔn)則，直接，借：所得稅費用
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅
貸：銀行存款即可
除非說你還沒結(jié)轉(zhuǎn)，能做到12月份的賬中，否做無法計提到去年的
2023 02/12 23:36
84785033 
2023 02/12 23:42
估計要去更正申報，可以反結(jié)賬一下么？
微微老師 
2023 02/12 23:43
您好，可以反結(jié)賬的呢。
84785033
2023 02/12 23:48
反結(jié)賬后，按正常計提么？老師能幫我寫個分錄么？
微微老師
2023 02/12 23:49
您好，借：所得稅費用
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅
閱讀 275
描述你的問題，直接向老師提問
514
意見反饋
