免費問答

支付辦公用品 6000 元及車間管理部門 2000 元，應從企業(yè)庫存現(xiàn)金中完成支付，具體流程如下： 首先，財務部應檢查庫存現(xiàn)金的余額，如果庫存現(xiàn)金的余額可以支付本單次的支出，則繼續(xù)，否則不予執(zhí)行。 接下來，應做出相應的記賬憑證，當應付款項為6000元時，財務部核定及簽字后，應及時將6000元打入行政管理部門的銀行賬戶，同時記錄到會計憑證中，記錄費用發(fā)生日期、費用科目，并付款人民幣大寫及小寫等信息。 隨后，2000元車間管理支出也應當從企業(yè)庫存現(xiàn)金中完成支出，財務部應同樣將這筆支出納入會計憑證中，確認發(fā)放的內容及價格，發(fā)放完畢后簽署并刻章確認，且及時將所需費用發(fā)放到賬。 拓展知識：庫存現(xiàn)金是指一定時期內企業(yè)存放在銀行或貨幣形式中可以隨時使用的現(xiàn)金，其中包括企業(yè)可以立即使用的貨幣資金、備用金、定期存款等。庫存現(xiàn)金是企業(yè)現(xiàn)金管理和支付現(xiàn)金管理中最重要的來源，是會計憑證及企業(yè)財務報表中最主要的成分，是企業(yè)經營運作必不可少的資金載體。