问题已解决
我想問給我公司銷售人員出差,餐補費沒有發(fā)票的這種怎么寫分錄?
![](https://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/8.jpg)
![](/wenda/_nuxt/img/iconWarn.60bd4fe.jpg)
![](https://pic1.acc5.cn/009/24/14/46_avatar_middle.jpg?t=1721803609)
銷售人員出差餐補費如果沒有發(fā)票,首先應(yīng)該確保該出差餐補費確實發(fā)生了;之后,可以將該筆費用分錄為:
銀行賬戶(現(xiàn)金/應(yīng)付款):xx
業(yè)務(wù)活動支出(出差津貼/餐費):xx
記入該筆出差餐補費時,還應(yīng)該記錄該款項來源及用途,以便日后核對查證,避免出現(xiàn)相關(guān)糾紛。
拓展知識:
在公司財務(wù)報表中,出差津貼和餐費屬于業(yè)務(wù)活動支出,是一種形式上的支出,但是其本質(zhì)是報銷,企業(yè)將出差津貼和餐費發(fā)放給公司員工,既為了增加員工的生活福利,也是對員工出差期間的實際支出部分補償,即增加員工工資成本。
2023 01/15 11:24
![](/wenda/img/newWd/sysp_btn_eye.png)