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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，有一張業(yè)務(wù)招待費(fèi)專票，前期已入賬，借管理費(fèi)用，貸銀行，這個(gè)月認(rèn)證了，需要把進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎？分錄怎么寫
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你好，業(yè)務(wù)招待費(fèi)專票，根本不應(yīng)當(dāng)認(rèn)證啊?
2023 01/12 17:01
84784976 
2023 01/12 17:02
對(duì)，認(rèn)證了轉(zhuǎn)出可以嗎
鄒老師 
2023 01/12 17:03
你好，認(rèn)證了，就這樣調(diào)整
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
貸：管理費(fèi)用
然后做轉(zhuǎn)出處理?
84784976
2023 01/12 17:07
老師，前期專票入賬時(shí)借管理費(fèi)用貸銀行，沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)稅，這個(gè)月認(rèn)證了，借應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)）
貸管理費(fèi)用
管理費(fèi)用少了嗎？
鄒老師
2023 01/12 17:09
你好，你之前管理費(fèi)用沒(méi)有做價(jià)稅分離處理，使得 管理費(fèi)用多了
現(xiàn)在認(rèn)證了，所以需要使得管理費(fèi)用減少啊?
84784976
2023 01/12 17:10
明白了，謝謝老師！
鄒老師
2023 01/12 17:11
祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對(duì)我的回復(fù)及時(shí)予以評(píng)價(jià)，謝謝。
84784976
2023 01/12 17:40
老師，怎么再把進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，分錄？
鄒老師
2023 01/12 17:41
你好，把進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
借：管理費(fèi)用
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）
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