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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
本月進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷(xiāo)項(xiàng)稅額，月末增值稅需要做結(jié)轉(zhuǎn)分錄嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，不需要做任何處理哈
2023 01/03 17:17
84785024 
2023 01/03 17:21
為什么啊？這樣的話不是應(yīng)交稅稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）和應(yīng)交稅稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）永遠(yuǎn)都會(huì)有余額嗎？？？？
家權(quán)老師 
2023 01/03 17:21
有余額很正常的呀，沒(méi)有規(guī)定必須轉(zhuǎn)平的
84785024
2023 01/03 17:59
那么老師能不能月末也做結(jié)轉(zhuǎn)分錄呢？像這樣子做借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅）100萬(wàn)，借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）20萬(wàn)，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅）120萬(wàn)
家權(quán)老師
2023 01/03 18:00
沒(méi)有必要那么做哈，
84785024
2023 01/03 18:05
為什么呢？也什么文件是說(shuō)明不能做這分錄的嗎
家權(quán)老師
2023 01/03 18:07
我說(shuō)的沒(méi)必要，你可以按自己的習(xí)慣做哈
84785024
2023 01/03 18:08
那么老師我們進(jìn)項(xiàng)120萬(wàn)，銷(xiāo)項(xiàng)是100萬(wàn)，這個(gè)20萬(wàn)是不是留抵稅了呢
家權(quán)老師
2023 01/03 18:10
嗯嗯就是留抵稅的哈。
84785024
2023 01/03 18:14
那么老師假如這個(gè)留抵稅，做退稅了呢？這個(gè)時(shí)候的分錄該怎么做呢
84785024
2023 01/03 19:36
那么我公司把這留抵的20萬(wàn)做退稅了呢？請(qǐng)問(wèn)這個(gè)時(shí)候稅務(wù)給我們公司20萬(wàn)了，這時(shí)的分錄怎么做呢
家權(quán)老師
2023 01/03 21:10
借：銀行存款
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
84785024
2023 01/03 21:17
為什么留底稅是要做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出呢
家權(quán)老師
2023 01/03 21:21
說(shuō)白了就是認(rèn)證了不能再抵扣了，所以要轉(zhuǎn)出
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