问题已解决
老師就是我家1月份繳納第四季度企業(yè)所得稅的時候。所得稅的稅款在哪個利潤表里么
![](https://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/8.jpg)
![](/wenda/_nuxt/img/iconWarn.60bd4fe.jpg)
![](https://pic1.acc5.cn/009/45/92/90_avatar_middle.jpg?t=1714044742)
你好,所得稅費用在12月份計提,然后在利潤表里面的所得稅費用里面填寫。
2022 12/26 15:55
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/8.jpg)
84784948 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2022 12/26 15:57
老師。我不計提可以不,我做賬的時候直接,計提,做,
![](https://pic1.acc5.cn/009/45/92/90_avatar_middle.jpg?t=1714044742)
郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2022 12/26 16:00
你好,那你影響下一年的凈利潤。
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/8.jpg)
84784948 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2022 12/26 16:18
老師,那我家固定資產(chǎn),一次性扣除了,這個所得稅費用填扣除之后的還是填扣除之前的啊
![](https://pic1.acc5.cn/009/45/92/90_avatar_middle.jpg?t=1714044742)
郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2022 12/26 16:20
你想要第四季度填寫的話,肯定是填寫扣除之后的
![](https://pic1.acc5.cn/009/45/92/90_avatar_middle.jpg?t=1714044742)
郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2022 12/26 16:20
集體企業(yè)所得稅的收益需要考慮一次折舊。
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/8.jpg)
84784948 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2022 12/26 16:38
老師,那我做完賬,直接填的報表上面沒有,這個所得稅費用,就是我報完稅,以后,所得稅費用是多少回來,再填這個利潤表,對么老師,
![](https://pic1.acc5.cn/009/45/92/90_avatar_middle.jpg?t=1714044742)
郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2022 12/26 16:39
你好,如果你自己計算不出來的,自己不會計算的,是這么做的。
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/8.jpg)
84784948 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2022 12/26 18:59
老師我家3季度交了2萬多的企業(yè)所得稅,那第四季度所得稅費用,是不是加上3季度的所得稅費用,一起填寫到第四季度利潤表的所得稅費用哪塊啊,老師
![](https://pic1.acc5.cn/009/45/92/90_avatar_middle.jpg?t=1714044742)
郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2022 12/26 19:04
所得稅填寫的是年累計的數(shù)據(jù),營業(yè)收入、營業(yè)成本、利潤總額都是年累計。
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/8.jpg)
84784948 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2022 12/26 19:38
就是所得稅費用,也是累計的,老師對吧
![](https://pic1.acc5.cn/009/45/92/90_avatar_middle.jpg?t=1714044742)
郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2022 12/26 19:45
對的是的是累計的。
![](/wenda/img/newWd/sysp_btn_eye.png)