00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
取得產(chǎn)品銷售收入4000萬(wàn)元，特許使用收入100萬(wàn)元，國(guó)債利息收入50萬(wàn)元，接收捐贈(zèng)收入100萬(wàn)元，業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出50萬(wàn)元，廣告費(fèi)支出500萬(wàn)元，支出司法機(jī)關(guān)罰金20萬(wàn)元，支付給客戶違約金十萬(wàn)元，直接向某希望小學(xué)捐款100萬(wàn)元，計(jì)提準(zhǔn)備基金50萬(wàn)元，未經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)核定，其他可在企業(yè)所得稅稅前扣除成本，費(fèi)用，稅金金額2000萬(wàn)元，計(jì)算應(yīng)納所得稅稅額
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
同學(xué)你好
題目正在解答 稍等
2022 10/27 20:31
曉詩(shī)老師 
2022 10/27 20:43
取得產(chǎn)品銷售收入4000萬(wàn)元，特許權(quán)使用費(fèi)收入100萬(wàn)元，接受捐贈(zèng)收入100萬(wàn)元。 2，業(yè)務(wù)招待費(fèi)扣除限額4100*0.5%=20.5,50*60%=30，調(diào)增29.5，準(zhǔn)予扣除20.5?
廣告費(fèi)扣除限額4100*15%=615，準(zhǔn)予扣除500? ??
支付司法機(jī)關(guān)罰款不得抵扣20? 直接向希望小學(xué)捐款100調(diào)增，，未經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)核定不得扣除準(zhǔn)備金
企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額=4000（產(chǎn)品銷售收入）+100（特許權(quán)使用費(fèi)收入）+100（接受捐贈(zèng)收入）-20.5（業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出）-500（廣告費(fèi)支出）-10（支付給客戶的違約金）-2000（其他可在企業(yè)所得稅前扣除的成本、費(fèi)用、稅金）=1669.5（萬(wàn)元）
閱讀 914
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
273
意見反饋
