问题已解决
期末要計提所得稅嗎?賬務(wù)處理怎么做
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你好,如果有企業(yè)所得稅稅款需要繳納,就需要計提的。計提分錄是
借:所得稅費(fèi)用??,貸:應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅
2022 10/17 15:36
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2022 10/17 15:37
關(guān)鍵是現(xiàn)在還沒有報稅,也不知道計提多少???
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2022 10/17 15:37
這個根據(jù)什么來計提呢
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 10/17 15:38
你好
季度所得稅? 應(yīng)納稅額=利潤總額本年累計*適用稅率—以前季度預(yù)繳稅額
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2022 10/17 15:40
現(xiàn)在賬己經(jīng)做完,在計提各種稅金,還沒有結(jié)轉(zhuǎn),還不知道利潤總額是多少,是不是要等結(jié)轉(zhuǎn)之后再計提呢?那賬不就不對了嗎?
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 10/17 15:41
你好,是要等結(jié)轉(zhuǎn)之后,知道利潤總額是多少,才可以計提所得稅的?
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2022 10/17 15:42
老師,結(jié)轉(zhuǎn)之后再做的憑證,那這個賬務(wù)還對嗎?
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 10/17 15:44
你好,是要等結(jié)轉(zhuǎn)之后,知道利潤總額是多少,才可以計提所得稅的?
這樣不會導(dǎo)致賬務(wù)不對啊