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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
小規(guī)模物業(yè)公司，水是自己打的水井，收取業(yè)主水費(fèi)，其他幾個(gè)公司也在共用，賬務(wù)怎么處理
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你好，是針對(duì)收取業(yè)主水費(fèi)做分錄？?
2022 10/05 09:24
84784949 
2022 10/05 09:26
業(yè)主和其他公司分?jǐn)偹M(fèi)的分錄
鄒老師 
2022 10/05 09:27
你好，針對(duì)收取業(yè)主水費(fèi)
借：庫(kù)存現(xiàn)金等科目，貸：其他業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅
其他幾個(gè)公司也在共用，會(huì)收取其他公司的款項(xiàng)嗎
84784949
2022 10/05 09:31
還有就是給業(yè)主開(kāi)普票的稅目都是什么，我們這邊交給水利局的水費(fèi)是1.7元(1.4水資源稅，0.3是服務(wù)費(fèi))，再加上0.85元的污水處理費(fèi)，收業(yè)主水費(fèi)是2.75元，開(kāi)票也要按照水利局開(kāi)票格式開(kāi)嗎
鄒老師
2022 10/05 09:32
你好，給業(yè)主開(kāi)普票的稅目，需要去開(kāi)票系統(tǒng)查詢，這個(gè)不可能都去記住的?
84784949
2022 10/05 09:32
是的，也會(huì)收取其他公司的水費(fèi)
鄒老師
2022 10/05 09:33
你好，那就是與收取業(yè)主水費(fèi)一樣的處理。
84784949
2022 10/05 09:37
好的，謝謝老師，
鄒老師
2022 10/05 09:37
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對(duì)我的回復(fù)及時(shí)予以評(píng)價(jià)，謝謝。
84784949
2022 10/05 09:40
還有個(gè)問(wèn)題，收取的物業(yè)費(fèi)是按照月份分?jǐn)偘桑勘热缇褪堑谝粋€(gè)月用收取的物業(yè)費(fèi)除以12個(gè)月，第二個(gè)月就用余額除以11個(gè)月？
鄒老師
2022 10/05 09:41
你好，根據(jù)你的描述，每個(gè)月確認(rèn)的收入=總的收入/12
而不是：第一個(gè)月用收取的物業(yè)費(fèi)除以12個(gè)月，第二個(gè)月就用余額除以11個(gè)月，第三個(gè)月用收取的物業(yè)費(fèi)除以10個(gè)月這樣。
84784949
2022 10/05 09:45
好的，我們是按年收取的，當(dāng)月收不齊所有業(yè)主的物業(yè)費(fèi)，可能下月或者下下月才能，也有業(yè)主不交物業(yè)費(fèi)，那我賬務(wù)上怎么處理？
鄒老師
2022 10/05 09:46
你好，當(dāng)月收不齊所有業(yè)主的物業(yè)費(fèi)，可能下月或者下下月才能，這種做? 應(yīng)收賬款? 處理就是了?
84784949
2022 10/05 09:49
就是說(shuō)我要把所有業(yè)主的全年物業(yè)費(fèi)/12，來(lái)確認(rèn)收入，就是借應(yīng)收賬款，貸收入，然后業(yè)主來(lái)交物業(yè)費(fèi)的話，就是借現(xiàn)金或者銀行存款，貸應(yīng)收賬款對(duì)吧？
鄒老師
2022 10/05 09:50
你好，是的，是這樣的
84784949
2022 10/05 09:50
謝謝老師！我沒(méi)問(wèn)題了，麻煩了
鄒老師
2022 10/05 09:51
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對(duì)我的回復(fù)及時(shí)予以評(píng)價(jià)，謝謝。
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