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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師好,我們銷售一批貨給客戶,我們已經(jīng)開票,客戶也已經(jīng)付款,后來(lái)出現(xiàn)質(zhì)量問(wèn)題,這種情況下,客戶怎么做,我們又應(yīng)該怎么做啊
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問(wèn),隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答你好同學(xué),退貨了還是啥
2022 09/02 11:13
84784953
2022 09/02 11:14
客戶把貨已經(jīng)退回給我們了
魯老師
2022 09/02 11:14
1、退貨時(shí)的賬務(wù)處理:
(1)未付款前:
借:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
貸:應(yīng)收賬款
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額) 紅字金額 (紅字發(fā)票)
(2)已付款:
借:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
貸:銀行存款(全額和部份)
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)紅字金額 (紅字發(fā)票)
貸:財(cái)務(wù)費(fèi)用-現(xiàn)金折扣
2、退貨后期的財(cái)務(wù)處理
(1)入庫(kù)時(shí):
借:原材料
貸:應(yīng)付賬款
(2)原材料退回給供貨方:
借:應(yīng)付賬款
貸:原材料
借:現(xiàn)金
貸:應(yīng)付賬款
銷售退回的處理方式:
1.本年度銷售的商品,在年度終了前(12月31日)退回,沖減退回月份的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入以及相關(guān)的成本、稅金.
2.以前年度銷售的商品,在年度財(cái)務(wù)報(bào)告批準(zhǔn)報(bào)出后退回的,通過(guò)以前年度損益調(diào)整科目核算.
3.銷售退回時(shí),對(duì)已發(fā)生的現(xiàn)金折扣或銷售折讓,應(yīng)同時(shí)沖減銷售退回當(dāng)期的折扣、折讓;如該項(xiàng)銷售在資產(chǎn)負(fù)債表日及之前已發(fā)生現(xiàn)金折扣或銷售折讓的,應(yīng)同時(shí)沖減報(bào)告年度相關(guān)的折扣、折讓.
84784953
2022 09/02 11:18
好的老師,客戶把貨退回,本來(lái)我們應(yīng)該退款給客戶,但是客戶說(shuō)不用退款,拿貨物抵扣,抵扣的貨,要求我們正常開票給他們,這樣可以嚒
84784953
2022 09/02 11:25
正常開票給客戶,但客戶不付款
魯老師
2022 09/02 11:28
你好同學(xué),這樣不行的,你們第一。賬平不了了,第二,多繳稅金了
84784953
2022 09/02 11:29
那怎么做呀?不開票?。?/div>
魯老師
2022 09/02 12:53
是的同學(xué),不開票,開票你們賬平不了,之前發(fā)票當(dāng)這次的貨的發(fā)票
84784953
2022 09/02 13:17
那可以開發(fā)票金額為0的發(fā)票?。?/div>
魯老師
2022 09/02 13:22
你好同學(xué),發(fā)票為0的金額發(fā)票是開不了的
84784953
2022 09/02 13:31
那怎么辦,我們把貨直接給客戶,他們不付款,我們不開票,這樣處理?。?/div>
魯老師
2022 09/02 13:32
你好同學(xué),這樣可以的,你可以當(dāng)上次你發(fā)貨后退貨了,重新發(fā)貨
閱讀 207
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