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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
是兩個(gè)單位往來(lái)的問(wèn)題。就是一個(gè)單位代付另一個(gè)單位電費(fèi)。麻煩看看紅色標(biāo)志的地方，應(yīng)該記錄什么科目
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答您好，同學(xué)，要沖管理費(fèi)用
2022 08/23 18:17
84784962 
2022 08/24 10:34
老師，這個(gè)科目沖“管理費(fèi)用”感覺(jué)不對(duì)，電費(fèi)分配表里面，每個(gè)單位的電費(fèi)都是分配好的，開(kāi)票也是按照分配好的金額來(lái)開(kāi)，沖掉就不對(duì)了。麻煩你再看看
會(huì)計(jì)學(xué)堂李林紅老師 
2022 08/24 10:43
4.收到無(wú)限藝術(shù)電費(fèi)打給我們的電費(fèi)
借：現(xiàn)金 990
貸：其他應(yīng)收款-無(wú)線(xiàn)藝術(shù) 900
借：其他應(yīng)收款-無(wú)線(xiàn)藝術(shù) 990
貸：管理費(fèi)用-電費(fèi) 990
會(huì)計(jì)學(xué)堂李林紅老師
2022 08/24 10:44
同學(xué)，站在玖留米的角度，是不是它家的電費(fèi)是9051.3-990=8061.3元呀，這個(gè)是他們家實(shí)際承擔(dān)的電費(fèi)，計(jì)入管理費(fèi)用-電費(fèi)
會(huì)計(jì)學(xué)堂李林紅老師
2022 08/24 10:48
然后，無(wú)限藝術(shù)的賬務(wù)處理，2.收到電費(fèi)發(fā)票，這個(gè)賬務(wù)處理不對(duì)，應(yīng)該是
借：管理費(fèi)用 990
貸：其他應(yīng)付款-玖留米 990
就可以了，因?yàn)槟愣慄c(diǎn)，第一步已經(jīng)進(jìn)入管理費(fèi)用了，且銀行存款支付了。
會(huì)計(jì)學(xué)堂李林紅老師
2022 08/24 10:48
你再做，你就重復(fù)了
會(huì)計(jì)學(xué)堂李林紅老師
2022 08/24 10:50
哦哦，我看懂您說(shuō)的了，那玖留米，收到電費(fèi)發(fā)票，應(yīng)該是
借：管理費(fèi)用 8010
貸：預(yù)付賬款 8010
會(huì)計(jì)學(xué)堂李林紅老師
2022 08/24 10:53
收到無(wú)限藝術(shù)電費(fèi)時(shí)候
借：現(xiàn)金 990
貸：其他應(yīng)收款-無(wú)限藝術(shù) 990
借：其他應(yīng)收款-無(wú)限藝術(shù) 990
貸：預(yù)付賬款-匯創(chuàng)藝術(shù) 990
84784962
2022 08/24 11:08
老師的回復(fù)很詳細(xì)，剛剛一直在琢磨。無(wú)限藝術(shù)分配的電費(fèi)是990，但是發(fā)票也是開(kāi)給了無(wú)限藝術(shù)990.玖留米分配的電費(fèi)是8010，還是想不明白為什么在玖留米這里要減去990
84784962
2022 08/24 11:13
玖留米開(kāi)承擔(dān)的電費(fèi)8010，是已經(jīng)分配好的，但是并不包括無(wú)限藝術(shù)的990元。都是按照分配表來(lái)開(kāi)發(fā)票。電費(fèi)都是玖留米先預(yù)付，電費(fèi)的稅點(diǎn)就兩個(gè)單位各付各的。
會(huì)計(jì)學(xué)堂李林紅老師
2022 08/24 11:16
玖留米這里不用減了，我前面看錯(cuò)了，以為990是包含在玖留米公司的
會(huì)計(jì)學(xué)堂李林紅老師
2022 08/24 11:17
玖留米的分錄
借：管理費(fèi)用 8010
貸：預(yù)付賬款 8010
會(huì)計(jì)學(xué)堂李林紅老師
2022 08/24 11:17
收到無(wú)限藝術(shù)電費(fèi)時(shí)候
借：現(xiàn)金 990
貸：其他應(yīng)收款-無(wú)限藝術(shù) 990
借：其他應(yīng)收款-無(wú)限藝術(shù) 990
貸：預(yù)付賬款-匯創(chuàng)藝術(shù) 990
84784962
2022 08/24 11:20
老師，那這里的會(huì)計(jì)科目是哪個(gè)呢？因?yàn)檫@兩家公司都是老板的，無(wú)限藝術(shù)電費(fèi)不會(huì)打給玖留米，都是掛賬的。那這情況下，紅色框標(biāo)記哪里科目是什么呢？
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