當(dāng)前位置:財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
1、某生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人,銷售貨物適用增值稅稅率為13%,交通運(yùn)輸業(yè)適用稅率為9%,農(nóng)產(chǎn)品適用稅率為9%。2021年5月有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)如下: (1)銷售甲產(chǎn)品給某大商場(chǎng),開具增值稅專用發(fā)票,取得不含稅銷售額100萬元。 另外,開具貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專用發(fā)票,取得銷售甲產(chǎn)品的送貨運(yùn)輸費(fèi)含稅收入5. 4萬元。
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時(shí)問隨時(shí)答
速問速答您好
請(qǐng)問您有什么疑問
2022 06/25 20:45
84785021
2022 06/25 20:59
(2)以折扣銷售方式銷售經(jīng)某商場(chǎng)乙產(chǎn)品100件,每件2萬元,按協(xié)議折扣10%(折 扣額與銷售額在同一張?jiān)鲋刀悓S冒l(fā)票上反映)。 (3)銷售丙產(chǎn)品,開具普通發(fā)票,取得含稅銷售額30.9萬元。 (4)購(gòu)進(jìn)貨物取得防偽稅控系統(tǒng)開具的增值稅專用發(fā)票,已通過認(rèn)證,注明支付的 貨款為80萬元,進(jìn)項(xiàng)稅額10.4萬元,貨物驗(yàn)收入庫(kù)。另外,支付購(gòu)貨的運(yùn)輸費(fèi)用7. 2萬元,取得運(yùn)輸公司開具的貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專用發(fā)票。 (5)向農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者購(gòu)進(jìn)免稅產(chǎn)品一批,支付收購(gòu)價(jià)30萬元,支付給運(yùn)輸單位的運(yùn)費(fèi) 為2.7萬元(含稅),取得運(yùn)輸公司開具的貨物運(yùn)輸增值稅專用發(fā)票,農(nóng)產(chǎn)品驗(yàn)收 入庫(kù)。 要求:計(jì)算該企業(yè)2021年5月應(yīng)繳納的增值稅稅額。 答: (1) (2) (3) (4) (5) 應(yīng)納稅額=
bamboo老師
2022 06/25 21:05
?(1) (2) (3) (4) (5) 應(yīng)納稅額 按順序如下
100*0.13+5.4/1.09*0.09=13.45
100*2*(1-0.1)*0.13=23.4
30.9/1.13*0.13=3.55
進(jìn)項(xiàng)稅額10.4+7.2*0.09=11.05
30*0.09+2.7/1.09*0.09=2.92
84785021
2022 06/25 21:30
本月應(yīng)繳納的增值稅稅額是多少
bamboo老師
2022 06/25 21:30
本月應(yīng)繳納的增值稅稅額13.45+23.4+3.55-11.05-2.92=26.43
84785021
2022 06/25 21:39
不用減去那個(gè)免稅農(nóng)場(chǎng)品30萬嘛?
bamboo老師
2022 06/25 21:40
支付收購(gòu)價(jià)30萬元算 進(jìn)項(xiàng)稅額的啊30*0.09
84785021
2022 06/25 21:41
好的,謝謝老師
bamboo老師
2022 06/25 21:42
不客氣哈,如果您這個(gè)問題已經(jīng)解決,?希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。祝你學(xué)習(xí)愉快,工作順利!謝謝!不清楚的還可以繼續(xù)追問?。?/div>
閱讀 1749
描述你的問題,直接向老師提問
相關(guān)問答
查看更多- 某生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人,適用增值稅稅率13%,2021年2月份的有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)如下: ?。?)銷售甲產(chǎn)品給某大商場(chǎng),開具增值稅專用發(fā)票,取得不含稅銷售額80萬元;另外,取得銷售甲產(chǎn)品的送貨運(yùn)輸費(fèi)收入5.65萬元(含增值稅價(jià)格,與銷售貨物不能分別核算)。 怎么算稅 1560
- 某制造企業(yè)為增值稅一般納稅人,其生產(chǎn)銷售的貨物適用13%增值稅稅率,2019年4月該企業(yè)的有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)如下: (1)銷售甲產(chǎn)品給某大商場(chǎng),開具了增值稅專用發(fā)票,取得不含稅銷售額800 000元;同時(shí)取得銷售甲產(chǎn)品的送貨運(yùn)輸費(fèi)收入58 500元(含增值稅價(jià)格,與銷售貨物不能分別核算)。 12370
- 某生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人,適用增值稅稅率13%,2021年8月份的有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)如下:(1)銷售甲產(chǎn)品比某大商場(chǎng),開具增值稅專用發(fā)票,取得不含稅銷售額80萬元;另外,開增值稅普通發(fā)票,取得銷售甲產(chǎn)品運(yùn)貨運(yùn)輸費(fèi)含稅收入5.65萬。計(jì)算銷售甲產(chǎn)品的銷項(xiàng)稅額 440
- 業(yè):某生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人,適用增值稅稅率13%, 2019年4月份的有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)如下 銷售甲產(chǎn)品給某大商場(chǎng),開具增值稅專用發(fā)票,取得不含稅銷售額80萬元另外,取得銷售甲產(chǎn)品的送貨運(yùn)輸費(fèi)收入5.85萬元(含增值稅價(jià)格,與銷售貨物不能分別核算)計(jì)算銷售甲產(chǎn)品的銷項(xiàng)稅額 41546
- 某生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人,其生產(chǎn)的貨物適用13%的增值稅稅率,2019年10月該企業(yè)的有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況如下: (1)銷售A產(chǎn)品給某大商場(chǎng),開具了增值稅專用發(fā)票,取得不含稅銷售額500萬元,同時(shí)取得銷售A產(chǎn)品的運(yùn)輸費(fèi)收入4.52萬元。 (2)銷售B產(chǎn)品給某批發(fā)商,開具了增值稅普通發(fā)票,取得含稅銷售額30萬。 6532
最新回答
查看更多- 我司與客戶簽訂合同銷售機(jī)器100臺(tái),客戶只提貨80臺(tái),雙方終止合同。因此我們向客戶收取了違約金30萬。對(duì)于這30萬的違約金,我司需要繳納增值稅和所得稅么 昨天
- 公司能通過微信支付截圖里的交易單號(hào)和條形碼查詢到我個(gè)人和其他商戶的交易信息嗎 昨天
- 我司與客戶簽訂合同銷售機(jī)器100臺(tái),客戶只提貨80臺(tái)。因此我們向客戶收取了違約金30萬。對(duì)于這30萬的違約金,我司需要繳納增值稅和所得稅么 昨天
- 大數(shù)據(jù)的特征之一是數(shù)據(jù)量龐大,那么在會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)中,如何處理大數(shù)據(jù)量的會(huì)計(jì)信息? 2天前
- 請(qǐng)簡(jiǎn)要介紹一下黑龍江發(fā)票真?zhèn)尾樵內(nèi)珖?guó)統(tǒng)一發(fā)票查詢平臺(tái)的功能和使用方法。 2天前