00:10:00
問題已解決
更改了去年5月份的增值稅申報表，繳納的滯納金是不是在去年5月的賬務(wù)中做計提
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好
繳納的滯納金在繳納的當(dāng)期做
2022 06/24 21:30
84785005 
2022 06/24 21:33
本月更改了去年5月份的數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)，產(chǎn)生了26的滯納金。增值稅也改變了，不需要賬務(wù)處理嗎
bamboo老師 
2022 06/24 21:35
本月寫滯納金的分錄啊
不需要到去年寫啊?
84785005
2022 06/24 21:45
那我去年5月之后的申報表是不是都要更正，因為5月的數(shù)據(jù)改變了
bamboo老師
2022 06/24 21:46
增值稅不跨年 不需要更正后面月份的啊您補繳了 不影響后面 不需要更正了
84785005
2022 06/24 21:48
沒明白，跨年了呀，今天更改去年的報表
bamboo老師
2022 06/24 21:49
您今年的增值稅申報表是不是從一月份開始從新開始計算的？
您去年更正后的增值稅是不是每個月都按月申報交稅的？
bamboo老師
2022 06/24 21:50
還是說您更正后有進(jìn)項稅額可以留抵？
84785005
2022 06/24 21:54
我是說更改了2021年5月的報表，2021年678910月要不要改？主表中不是有個本年累計這個數(shù)據(jù)嗎？
bamboo老師
2022 06/24 21:57
我這邊稅務(wù)不要求您更正后面月份的 因為不涉及到后面補增值稅了 增值稅申報表跨年也重新開始累計數(shù)據(jù)
如果您還涉及到收入不正確對應(yīng)也調(diào)整了的話? 請問匯算清繳的時候收入金額是正確的嗎
84785005
2022 06/24 22:00
收入沒問題，就是更正了進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出。導(dǎo)致去年5月份補交了增值稅和滯納金
bamboo老師
2022 06/24 22:02
那后面的可以不更正的 因為不涉及到后面月份的補繳 如果您為了累計一致 那更正了當(dāng)然是更好
我這邊因為更正的時候要去稅務(wù)大廳 大廳柜面人員嫌煩? 如果不影響后面月份的增值稅了 就只讓更正當(dāng)月的 后面的不再涉及到補稅或者退稅 就不讓更正 因為跨年又重新開始累計的
也有好多單位累計不正確的?
84785005
2022 06/24 22:04
我擔(dān)心匯算清繳匹配數(shù)據(jù)時有差異，就是說更正一下更改是嗎
84785005
2022 06/24 22:05
更正一下更好是嗎
bamboo老師
2022 06/24 22:07
不是收入沒有問題么？
怎么會影響到匯算清繳數(shù)據(jù)？
匯算清繳只有收入數(shù)據(jù)會跟增值稅申報表數(shù)據(jù)有關(guān)聯(lián) 所以我前面問您是否收入正確 您說的是正確的啊
正確增值稅申報表就不影響企業(yè)所得稅申報表
更正一下當(dāng)然是更好了 只是麻煩點
閱讀 695
描述你的問題，直接向老師提問
1145
意見反饋
