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問題已解決
老師，以前年度的進(jìn)項發(fā)票已抵扣，但是稅局說我們上游開的發(fā)票有問題，需要進(jìn)項轉(zhuǎn)出。這個需要怎么做賬務(wù)處理
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正好當(dāng)時的分錄怎么做的。
2022 06/15 12:05
84785039 
2022 06/15 12:14
借原材料，進(jìn)項，貸應(yīng)付賬款
郭老師 
2022 06/15 12:18
沒有結(jié)轉(zhuǎn)的成本，實際你們也沒有支付嗎？
郭老師
2022 06/15 12:18
如果是的話，借應(yīng)付賬款
貸原材料
應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項轉(zhuǎn)出
郭老師
2022 06/15 12:19
我已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了成本，也支付了這個實際有業(yè)務(wù)的，借以前年度損益調(diào)整
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項，轉(zhuǎn)出
借應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅進(jìn)項轉(zhuǎn)出
貸應(yīng)交稅費查補稅款，
借應(yīng)交稅費查補稅款，貸銀行存款
84785039
2022 06/15 12:23
金額也就一千多，可以不走以前年度損益調(diào)整嗎？
郭老師
2022 06/15 12:27
可以的，可以做主營業(yè)務(wù)成本。
84785039
2022 06/15 12:42
不應(yīng)該是做損益嗎
郭老師
2022 06/15 12:42
你好，借主營業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項轉(zhuǎn)出主營業(yè)務(wù)成本不是損益類的科目嗎？
84785039
2022 06/15 12:49
以前的成本都結(jié)轉(zhuǎn)了，再結(jié)轉(zhuǎn)現(xiàn)在的成本感覺不太對吧。我說的損益是費用或者營業(yè)外支出
郭老師
2022 06/15 12:50
你做主營業(yè)務(wù)成本和做管理費用是一個性質(zhì)的，不都影響了你的利潤？
郭老師
2022 06/15 12:50
到時候一塊調(diào)整就是了。
郭老師
2022 06/15 12:50
匯算清繳別抵扣所得稅
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