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我司是銷售方，去年銷售收入100和結轉成本90，今年開了紅字專票，沖減去年的收入 沖減分錄如下： 第一步、 借：應收賬款 -113 貸：以前年度損益調整 -100 貸：應交稅費-應交增值稅（銷項稅） -13 第二步、 借：利潤分配-未分配利潤 100 貸：以前年度損益調整 100 第三步、 借：以前年度損益調整 -90 貸：庫存商品 -90 這樣做，對嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你成本還沒有結轉哦 。? 你第二部只是把你? 貸方的-100結轉到利潤分配去? ? ； 你第三部的以前年度損益調整還需要結轉下就可以了? ?
2022 05/18 16:16
84785007 
2022 05/18 16:22
老師，還要加，第四步、
借：以前年度損益調整 90
貸：利潤分配-未分配利潤 90
這樣對嗎？
meizi老師 
2022 05/18 16:26
你好；? ?是的；? ? ?就這樣就可以了? ??
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