问题已解决
老師好,上個月繳的增值稅和附加稅因為有優(yōu)惠政策,這個月退稅了,收到退稅應該怎么做分錄?
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你好,是制造行業(yè)延期交稅嗎?
如果是的話,借銀行存款
貸應交稅費,未交增值稅/附加稅。
2022 04/06 12:16
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2022 04/06 12:18
嗯,是制造行業(yè)。老師,通行費是不是都要認證了才能做賬?沒有認證不可以做吧
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 04/06 12:19
沒有認證也可以做賬的,借管理費用、
應交稅費、待認證
貸銀行存款。
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2022 04/06 12:21
嗯,謝謝老師。還有就是每年的稅控技術維護服務費280元可以全額抵扣吧,這個分錄怎么做?應如何申報?
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 04/06 12:23
績效管理費用,辦公費貸銀行存款
需要抵扣借應交稅費應交增值稅減免稅款
借管理費用負數(shù)
主表應納稅減征額,還有減免明細表附表四,本期發(fā)生額實際抵扣金額里面。
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