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問題已解決
老師您好 應(yīng)付職工工資期初貸方有余額 導致財務(wù)試算結(jié)果不平衡 怎么處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答1、只有計提過工資或社會保險之類的分錄時，應(yīng)付職工薪酬科目貸方才會有余額的，仔細檢查下是不是有多做過計提工資的分錄。
2、如果發(fā)現(xiàn)有多做計提的工資分錄，就把它給沖回
借：銷售費用/管理費用/職工薪酬/工資總額（紅字）
貸：應(yīng)付職工薪酬/工資總額（紅字）
3、或者把應(yīng)付職工薪酬/工資總額結(jié)轉(zhuǎn)到相應(yīng)的費用里即可。
借：應(yīng)付職工薪酬/工資總額
貸：其他應(yīng)收款---社會保險費（個人繳納部份）
其他應(yīng)收款---公積金（個人繳納部份）
應(yīng)交稅費---應(yīng)交個人所得稅
銀行存款
2021 12/24 14:45
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