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實(shí)務(wù)
问题已解决
求繳納社保分錄及個(gè)人所得稅分錄,社保不計(jì)提可以不
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你好; 單位社保要計(jì)提的; 個(gè)人社保不用的; 借管理費(fèi)用-社保 ;貸應(yīng)付職工薪酬-社保 ; 繳納 借 應(yīng)付職工薪酬-社保 ; 其他應(yīng)收款-個(gè)人社保; 貸銀行存款 ; 繳納個(gè)稅借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅 ;貸銀行存款
2021 11/19 17:00
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2021 11/19 17:01
單位社保必須走應(yīng)付職工薪酬這個(gè)科目過一下嗎,直接走費(fèi)用,帶銀行可以不
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meizi老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 11/19 17:02
你好; 是的。? ?計(jì)提需要的。? 按照準(zhǔn)則要求??
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2021 11/19 17:07
這樣可以嗎,老師
FAILED
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meizi老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 11/19 17:34
是的。 分錄就是這樣掛??
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2021 11/19 19:04
個(gè)人所得稅分錄這樣做對(duì)嗎
借:其他應(yīng)收款
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅
貸:銀行存款
下月從工資扣除墊付的個(gè)人所得稅
借:應(yīng)付職工薪酬
貸:其他應(yīng)收款
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meizi老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 11/19 19:07
你好 ;? ? 我全部給你寫了。 自己好好看看
1.計(jì)提工資?
借:管理費(fèi)用等貸:應(yīng)付職工薪酬——工資?
2.計(jì)提社保和公積金(企業(yè)部分)?
借:管理費(fèi)用等
貸:應(yīng)付職工薪酬——社保?
應(yīng)付職工薪酬-公積金
3.次月發(fā)放工資時(shí)?
借:應(yīng)付職工薪酬——工資?
貸:其他應(yīng)付款——社保(個(gè)人部分)?
其他應(yīng)付款-公積金(個(gè)人部分)
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅?
庫存現(xiàn)金/銀行存款或現(xiàn)金?
4.上交社保公積金?
借:應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)?
-????? 公積金(企業(yè)部分)
其他應(yīng)付款——社保(個(gè)人部分)
-????? 其他應(yīng)付款-公積金(個(gè)人部分)?
貸:銀行存款或現(xiàn)金?
5.上交個(gè)人所得稅?
借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅?
貸:銀行存款或現(xiàn)金
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2021 11/19 19:11
麻煩再問一下老師,個(gè)人所得稅不用通過應(yīng)付職工薪酬核算嗎,
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meizi老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 11/19 19:15
?你好;? 個(gè)稅走??應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅?
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2021 11/19 19:37
好的,謝謝老師耐心解答
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meizi老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 11/19 19:39
沒事的; 希望能幫到你; 滿意請給予評(píng)價(jià)??
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