00:10:00
問題已解決
公司替員工承擔了個稅，涉及哪些會計分錄，怎么做分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借營業(yè)外支出其他
貸應交稅費，個稅
借應交稅費個稅貸銀行存款。
2021 11/04 13:28
84784998 
2021 11/04 13:30
第一個分錄是要在上月就要先做，還是說實際扣款當月可以一次寫這兩個分錄
郭老師 
2021 11/04 13:36
你好，支付的當月做就可以了。
84784998
2021 11/04 13:39
好的，老師，如果買進了一個商品，不是公司主營產品，這個買進的東西也被賣掉了，對方不要票，這筆收入是不是需要在增值稅未開票收入第一行，13%稅率那里申報，和公司賣主營類產品一樣？
84784998
2021 11/04 13:39
也需要結轉這個買進產品的成本啥的是不
郭老師
2021 11/04 13:40
你好
對的
是這么做的
84784998
2021 11/04 13:40
好的，謝謝
郭老師
2021 11/04 13:43
不用客氣，工作愉快。
84784998
2021 11/04 13:46
老師，再問一個問題，預收賬款需要結轉成本嗎
84784998
2021 11/04 13:46
已經開票了
郭老師
2021 11/04 13:46
做了預收賬款，沒有做收入的不需要做成本。
84784998
2021 11/04 13:47
借，預收，貸，主營收入，貸，銷項？這樣做分錄嗎
84784998
2021 11/04 13:49
錢還沒到，票已開，怎么做這筆預收的分錄
郭老師
2021 11/04 13:51
那你需要結轉成本，這不已經做了收入。
84784998
2021 11/04 13:53
這筆錢是預收的，暫時確定不了成本
84784998
2021 11/04 13:53
而且錢沒收到，票開了
84784998
2021 11/04 13:53
收到的時候才能借，預收吧
郭老師
2021 11/04 13:57
那你別做主營業(yè)務收入。
郭老師
2021 11/04 13:57
沒有收到錢，這個不用做先。
84784998
2021 11/04 13:58
票在10月開了，不做收入，增值稅申報那里還是得報的吧
84784998
2021 11/04 13:58
應該怎么做
郭老師
2021 11/04 13:59
不需要申報的不用做。
84784998
2021 11/04 14:00
啊，這樣啊
84784998
2021 11/04 14:01
我以為已經變成應收款了，畢竟票都開了
郭老師
2021 11/04 14:04
不好意思，我沒有看到你已經開了發(fā)票，已經開了發(fā)票，就需要借預收賬款貸預收賬款應交稅費應交增值稅銷項。
84784998
2021 11/04 14:05
借貸都是預收？
郭老師
2021 11/04 14:07
是的，不做收入，都用預收或者是借應收賬款貸預收賬款應交稅費。
閱讀 212
描述你的問題，直接向老師提問
292
意見反饋
