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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
資產(chǎn)負(fù)債表的預(yù)付賬款期末余額5604和科目匯總表的應(yīng)付賬款對(duì)不上，資產(chǎn)負(fù)債表的應(yīng)付賬款期末余額137,047.92和科目匯總表的應(yīng)付賬款對(duì)不上，預(yù)付賬款期末余額正確余額84851，應(yīng)付賬款期末余額正確余額46592.92
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冉老師
金牌答疑老師
職稱(chēng)：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師,上市公司全盤(pán)賬務(wù)核算及分析
你好，你看一下預(yù)付賬款的明細(xì)，是不是有借方余額，還有貸方余額
2021 08/15 11:06
84784963 
2021 08/15 11:48
借貸是有余額，和我做的也對(duì)得上，問(wèn)題是資產(chǎn)負(fù)債表的答案里的應(yīng)付賬款和預(yù)付賬款金額怎么對(duì)都不上，答案里科目余額表的期末余額和答案里的資產(chǎn)負(fù)債表的期末余額也對(duì)不上
84784963
2021 08/15 11:50
主要資產(chǎn)負(fù)債表的余額對(duì)不上
冉老師 
2021 08/15 11:51
這個(gè)是因?yàn)椋瑘?bào)表的應(yīng)付賬款=應(yīng)付賬款貸方明細(xì)+預(yù)付賬款貸方明細(xì)的
84784963
2021 08/15 12:03
好的，謝謝，我算算
冉老師
2021 08/15 12:06
不客氣，祝你周末愉快
84784963
2021 08/15 13:06
老師，我算了，怎么也算不到資產(chǎn)負(fù)債表預(yù)付賬款期末余額為5604元，應(yīng)付賬款期末余額為137047.92元。
預(yù)付賬款期末余額=4404+44125-133380=-84851
應(yīng)付賬款期末余額=0+152100-198692.92=-46592.92
預(yù)收賬款期末余額=0+41000-41000=0
應(yīng)收賬款期末余額=0+1220059.35-151200=1068859.35
就算預(yù)付借方明細(xì)+應(yīng)付借方明細(xì)也≠5604
應(yīng)付貸方明細(xì)+預(yù)付貸方明細(xì)也≠137047.92
84784963
2021 08/15 13:14
這里還是算不對(duì)，算不出和答案一樣的結(jié)果
84784963
2021 08/15 18:06
老師，我算了，怎么也算不到資產(chǎn)負(fù)債表預(yù)付賬款期末余額為5604元，應(yīng)付賬款期末余額為137047.92元。 預(yù)付賬款期末余額=4404+44125-133380=-84851 應(yīng)付賬款期末余額=0+152100-198692.92=-46592.92 預(yù)收賬款期末余額=0+41000-41000=0 應(yīng)收賬款期末余額=0+1220059.35-151200=1068859.35 就算預(yù)付借方明細(xì)+應(yīng)付借方明細(xì)也≠5604 應(yīng)付貸方明細(xì)+預(yù)付貸方明細(xì)也≠137047.92
這里還是算不對(duì)，算不出和答案一樣的結(jié)果
冉老師
2021 08/15 21:19
你好，這個(gè)要看科目余額表明細(xì)的，應(yīng)付賬款貸方明細(xì)金額加上預(yù)付賬款明細(xì)貸方金額，才是報(bào)表的應(yīng)付賬款金額的
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