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問(wèn)題已解決
一般納稅人，每月都有留抵稅額呢？購(gòu)買了大量的固定資產(chǎn)，進(jìn)項(xiàng)多，幾個(gè)月都抵扣不完，針對(duì)留抵的進(jìn)項(xiàng)稅額怎么做會(huì)計(jì)分錄呢？
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您好
請(qǐng)問(wèn)固定資產(chǎn)不是一張發(fā)票上的進(jìn)項(xiàng)稅額吧
2021 07/11 19:20
84785027 
2021 07/11 19:33
對(duì)的，老師，金額很大，幾個(gè)月可能都抵扣不完，留抵稅額，怎么做會(huì)計(jì)分錄
bamboo老師 
2021 07/11 19:52
那您收到發(fā)票的時(shí)候 可以先不勾選認(rèn)證? 等后期需要的時(shí)候再勾選認(rèn)證抵扣
先計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 后期?抵扣再轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)稅額科目
84785027
2021 07/11 21:28
比如，有水泥銷項(xiàng)，也有對(duì)應(yīng)的水泥進(jìn)項(xiàng)，也不勾選抵扣嗎？留抵的是固定資產(chǎn)，幾次都抵扣不完的，并不是水泥進(jìn)項(xiàng)票喲！怎么做會(huì)計(jì)分錄，不用管他嗎？只做收到進(jìn)項(xiàng)票和開(kāi)出銷項(xiàng)票會(huì)計(jì)分錄嗎？
bamboo老師
2021 07/11 21:29
?只做收到進(jìn)項(xiàng)票和開(kāi)出銷項(xiàng)票會(huì)計(jì)分錄
并不是銷售水泥就只能用水泥進(jìn)項(xiàng)抵扣銷項(xiàng) 所有的進(jìn)項(xiàng)稅額發(fā)票 都可以用來(lái)抵扣銷項(xiàng)的
84785027
2021 07/12 08:33
不是說(shuō)有進(jìn)才有出嗎？同品類的商品，先進(jìn)貨了，才可以賣出去的嘛，
bamboo老師
2021 07/12 08:43
您沒(méi)有貨物發(fā)票 實(shí)際已經(jīng)收到貨物了 可以暫估入賬先出售啊 不是以發(fā)票為準(zhǔn)
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