免費(fèi)問答

請(qǐng)問老師工程公司，我1月暫估了人工費(fèi)，借工程施工～人工費(fèi)貸應(yīng)付賬款～暫估。同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本，期末結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤。現(xiàn)在發(fā)票是專票，成本少了進(jìn)項(xiàng)稅額部分，我直接沖銷原暫估，按發(fā)票入賬金額，導(dǎo)致工程施工～人工費(fèi)是負(fù)數(shù)（單筆業(yè)務(wù)）但還有其他人工費(fèi)成本進(jìn)來，最后人工費(fèi)余額大于0，這個(gè)不用后續(xù)處理了吧