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當(dāng)月預(yù)估人工費 借：工程施工---合同成本---人工費---暫估入賬 貸：應(yīng)付職工薪酬工資 工程結(jié)算時 借：主營業(yè)務(wù)成本---人工費暫估 貸：工程施工--合同成本--人工費—暫估入賬 當(dāng)月發(fā)放暫估工資時 借：應(yīng)付職工薪酬工資 貸：銀行存款 次月報個稅計提實際工資時原路紅沖預(yù)估人工費暫估入賬會有負(fù)數(shù)余額，這個后面怎么能平賬？
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你好，那你是多記題了嗎？如果是的話，借工程施工借主營業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)這一個也需要紅沖。
04/07 09:49
84784958 
04/07 10:22
是三月份預(yù)估的人工工資，而且也實際發(fā)放了，四月份的時候申報個稅正常計提在四月份
郭老師 
04/07 10:25
暫估多少
發(fā)下去多少
郭老師
04/07 10:25
然后你哪一個科目出現(xiàn)了負(fù)數(shù)余額。
84784958
04/07 11:31
工程施工-合同成本—人工費—暫估入賬出現(xiàn)負(fù)數(shù)
郭老師
04/07 11:32
借工程施工
借主營業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)
84784958
04/07 11:32
因為工程施工期末結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本-人工費暫估里面了
郭老師
04/07 11:32
上面寫了給你
看下
84784958
04/07 11:34
把負(fù)數(shù)結(jié)轉(zhuǎn)到成本里面，期末結(jié)轉(zhuǎn)損益到本年利潤？
84784958
04/07 11:34
這樣成本負(fù)數(shù)，會不會導(dǎo)致利潤增加了
郭老師
04/07 11:34
對的對的，是這么做的。
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