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問題已解決
老師，社保和住房公積金是在管理費用下設(shè)二級科目好?還是在應(yīng)付職工薪酬科目下設(shè)二級科目好？即：管理費用-社?；驊?yīng)付職工薪酬-社保？我印象中應(yīng)付職工薪酬是個負債類科目啊。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答 社保和住房公積金都算應(yīng)付工資么？那計算福利費和教育經(jīng)費是不是以應(yīng)付職工薪酬的總額做基數(shù)來計算??？
2016 11/22 21:25
84784965 
2016 11/22 21:33
我的科目設(shè)置是這樣的，管理費用-工資，管理費用-社保，管理費用-住房公積金。每月交當(dāng)月社保、住房公積金時，借：管理費用-社保，管理費用-住房公積金 貸：銀行 計提工資時，借：管理費用-工資 管理費用-社保（負數(shù)，職工個人承擔(dān)部分） 管理費用-住房公積金（負數(shù)，職工個人承擔(dān)部分）貸：應(yīng)付職工薪酬。這樣可以嗎？
84784965
2016 11/22 21:34
計提時還有個稅，剛才忘記 了
王雁鳴老師 
2016 11/22 20:37
您好，這兩個科目都要設(shè)的二級科目的，即：管理費用-社保或應(yīng)付職工薪酬-社保都要設(shè)置的。
王雁鳴老師
2016 11/22 21:27
您好，是的，社保和住房公積金都算應(yīng)付工資，計算福利費和教育經(jīng)費，是以工資總額做基數(shù)來計算，不是以應(yīng)付職工薪酬總額為基數(shù)來計算的。
王雁鳴老師
2016 11/22 21:36
您好，也可以的?！ ?/div>
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你好，計提社保的時候，借記管理費用，貸記應(yīng)付職工薪酬-社保。但是我們公司沒有應(yīng)付職工薪酬這個科目，可以在應(yīng)付工資下設(shè)二級科目-社保嗎？
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老師，匯算清繳中應(yīng)付職工薪酬調(diào)整中社保和公積金是指公司部分的對嗎，然后職工福利費是應(yīng)付職工薪酬科目下的二級科目嗎
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您好老師，在應(yīng)付職工薪酬下面設(shè)個二級科目工資，做分錄計提時借管理費用-工資（實付工資+社保+公積金）貸應(yīng)付職工薪酬-工資（實付工資）貸應(yīng)付職工薪酬-社保，貸應(yīng)付職工薪酬-公積金，老師是這樣做嗎，二級科目工資里面是寫實付工資吧
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工會經(jīng)費在科目余額表上怎么取數(shù)？應(yīng)付職工薪酬-員工工資 應(yīng)付職工薪酬-社保 應(yīng)付職工薪酬-職工福利費 應(yīng)付職工薪酬-獎金，津貼 是按照一級科目取數(shù)還是，二級科目？
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老師，你好，去年計提社保的時候計提成應(yīng)付職工薪酬下的二級科目應(yīng)付職工薪酬-工資工資，當(dāng)時的會計分錄是借：管理費用-社保：貸：應(yīng)付職工薪酬-工資，今年發(fā)現(xiàn)問題了該怎么調(diào)整呢
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