問題已解決
我們公司7月社保費(fèi)已交504(單位減免只交個(gè)人部分),醫(yī)保費(fèi)基數(shù)沒有出來1公司5個(gè)員工只有一個(gè)員工買了社保和醫(yī)保買社保和醫(yī)保的員工基本工資是5800在不交個(gè)稅的情況下怎么做賬。
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時(shí)問隨時(shí)答
速問速答你好,工資5800,扣社保504,做賬如下:1.計(jì)提工資 借:管理費(fèi)用/銷售費(fèi)用 5800 貸:應(yīng)付職工薪酬 5800 2.發(fā)放工資:借:應(yīng)付職工薪酬 5800 貸:其他應(yīng)收款-個(gè)人社保 504 銀行存款 5296
2020 07/31 11:32
84784984
2020 07/31 11:47
我們還有4個(gè)員工沒買社保和醫(yī)保工資總計(jì)是11000,公司公賬虧損,一直由公司老板墊資。
歡歡老師
2020 07/31 11:54
計(jì)提的時(shí)候加進(jìn)去,發(fā)放的金額也加進(jìn)去
84784984
2020 07/31 12:07
計(jì)提時(shí):借管理費(fèi)用-職工薪酬5800元
貸:應(yīng)付職工薪酬-職工工資5800
支付時(shí):借:管理費(fèi)用-工資11000
應(yīng)付職工薪酬-職工工資5800
貸:其他應(yīng)付款-任飛豪16296
其他應(yīng)收款-代扣社保費(fèi)504
繳納時(shí):借:其他應(yīng)付款-代扣社保費(fèi)504
財(cái)務(wù)費(fèi)用-手續(xù)費(fèi)2
貸:銀行存款506
這樣對不對
歡歡老師
2020 07/31 13:52
計(jì)提時(shí):借:管理費(fèi)用-工資16800元
貸:應(yīng)付職工薪酬 16800
支付時(shí):借:應(yīng)付職工薪酬-職工工資16800
貸:其他應(yīng)付款-任飛豪16296
其他應(yīng)收款-代扣社保費(fèi)504
繳納時(shí):借:其他應(yīng)付款-代扣社保費(fèi)504
財(cái)務(wù)費(fèi)用-手續(xù)費(fèi)2
貸:銀行存款506
84784984
2020 07/31 13:55
不交社保的其他4個(gè)人工資也要計(jì)提嗎
歡歡老師
2020 07/31 13:57
是的,工資對于企業(yè)來說是一種成本,做賬時(shí)要體現(xiàn)在費(fèi)用里面,影響利潤
84784984
2020 07/31 14:00
那我們之前會(huì)計(jì)做賬都沒有計(jì)提那4個(gè)不買社保的人的工資。這個(gè)月這樣做行不行
84784984
2020 07/31 14:01
這是上個(gè)月做的賬
歡歡老師
2020 07/31 14:07
上個(gè)月沒計(jì)提,這個(gè)月補(bǔ)計(jì)提上個(gè)月的是可以的
84784984
2020 07/31 14:15
我看之前會(huì)計(jì)根本就沒有計(jì)提其他4沒買社保人的工資
歡歡老師
2020 07/31 14:19
如果你們是老板墊付,公司不打算再轉(zhuǎn)錢給老板可以不做賬,和前面的賬保持一致的處理方式。
84784984
2020 07/31 14:20
那就按照我寫的這個(gè)分錄來是不是
歡歡老師
2020 07/31 14:23
對的,那4個(gè)人的不要加進(jìn)來
84784984
2020 07/31 14:28
還存在一個(gè)問題,這個(gè)5800扣過社保5296,要交個(gè)稅,醫(yī)保暫時(shí)基數(shù)沒下來這個(gè)怎么處理
84784984
2020 07/31 14:30
按照以前的分錄醫(yī)??弁暾玫陀?000元就不用交個(gè)稅,這個(gè)月如果因?yàn)闆]有扣醫(yī)保要交個(gè)稅不是不是也不合理
歡歡老師
2020 07/31 14:36
可以先按照之前的數(shù)據(jù)預(yù)估進(jìn)去做賬,差額在下個(gè)月調(diào)整
84784984
2020 07/31 14:47
那這樣一來分錄又怎么寫,醫(yī)保上個(gè)月單位應(yīng)扣255個(gè)人扣繳120
歡歡老師
2020 07/31 15:06
把金額加到其他應(yīng)收款-代扣社??颇坷?/div>
84784984
2020 07/31 15:08
單位部分加哪里
歡歡老師
2020 07/31 15:15
單位部分單獨(dú)計(jì)提:借:管理費(fèi)用-社保 貸:應(yīng)付職工薪酬額-社保
交社保的時(shí)候是單位和個(gè)人部分一起交:借:應(yīng)付職工薪酬額-社保 其他應(yīng)收款-代扣社保 貸:銀行存款
閱讀 1464
描述你的問題,直接向老師提問
相關(guān)問答
查看更多- 老師好,我給公司的一個(gè)員工買了社保,沒有辦理醫(yī)保,他在外省,自己買了城鎮(zhèn)醫(yī)保,可以嗎,謝謝 183
- 企業(yè)給員工可以只交社保不交醫(yī)保嗎? 71
- 不交社保,醫(yī)保的員工還需要錄入社保,醫(yī)保系統(tǒng)嗎,還有個(gè)稅系統(tǒng)? 239
- 單位新增員工社保添加進(jìn)去了,醫(yī)保發(fā)現(xiàn)員工是自己在靈活就業(yè)交,然后就給他交了社保費(fèi),那下個(gè)月他停了靈活就業(yè),還能給他添加醫(yī)保單位交 267
- 員工在上個(gè)公司的醫(yī)保沒有停,可以在我們公司買社保嗎 432
最新回答
查看更多- 電商確認(rèn)銷售額,有15天時(shí)間差,我在取銷售額這個(gè)數(shù)字時(shí),卡不準(zhǔn)時(shí)間點(diǎn),我每次都是次月20號導(dǎo)出支付寶數(shù)據(jù),不知道這樣準(zhǔn)確嗎?沒有erp軟件 17小時(shí)前
- 你說有兩張發(fā)票掛賬就掛了一張發(fā)票另一張發(fā)票怎么辦 17小時(shí)前
- 老師,小企業(yè)也要交工會(huì)經(jīng)費(fèi)嗎?這個(gè)怎么交?要辦什么手續(xù)嗎? 18小時(shí)前
- 大數(shù)據(jù)的特征之一是數(shù)據(jù)量龐大,那么在會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)中,如何處理大數(shù)據(jù)量的會(huì)計(jì)信息? 昨天
- 請簡要介紹一下黑龍江發(fā)票真?zhèn)尾樵內(nèi)珖y(tǒng)一發(fā)票查詢平臺的功能和使用方法。 昨天