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老師，請問用40萬購買了一個50萬的實收資本，未分配利潤是-10萬的全資子公司，在編制合并報表時，抵消分錄是借：實收資本50貸：未分配利潤10 貸：長期股權(quán)投資40，然后帶到合并資產(chǎn)負債表里，那么未分配利潤和合并后利潤表里的未分配利潤數(shù)據(jù)不一致怎么處理
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你這樣就抵消，子公司的所有者權(quán)益就已經(jīng)全部抵消了啊
2020 06/29 12:35
84785001 
2020 06/29 12:45
但是合并資產(chǎn)負債表和利潤表的所有者權(quán)益的余額對不上
辜老師 
2020 06/29 12:46
利潤表上不會有所有者權(quán)益的啊
84785001
2020 06/29 12:48
老師，口誤，是未分配利潤的數(shù)據(jù)不一致
辜老師
2020 06/29 12:54
你利潤表只會體現(xiàn)凈利潤和綜合收益總額，也不會體現(xiàn)未分配利潤啊
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