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問題已解決
請問2019年工資沒有計提，2020年這樣補計提 借：以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)付職工薪酬 借：未分配利潤貸以前年度損益調(diào)整。補在年初還是現(xiàn)在月份啊，還是年末？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
幾時發(fā)生的就補幾時這個，
2020 05/28 15:58
84785043 
2020 05/28 16:05
什么意思？是2019年每個月月末補嘛？
maize老師 
2020 05/28 16:07
你不是現(xiàn)在才發(fā)現(xiàn)沒有計提嗎，那就做現(xiàn)在賬上
maize老師
2020 05/28 16:08
，你要是不做以前年度損益調(diào)整，那可以直接就反結(jié)賬做12月賬上，
84785043
2020 05/28 16:12
做在12月里怎么記啊
maize老師
2020 05/28 16:14
借管理費用 貸應(yīng)付職工薪酬 工資，
84785043
2020 05/28 16:17
這里的職工薪酬填寫2019年全年的被，，那社保費呢 也可以這樣計提嗎？
maize老師
2020 05/28 16:21
都沒有計提？那也是這樣，
84785043
2020 05/28 16:23
好的謝謝
那如果我在本月補記以前年度損益。在填寫企業(yè)所得稅年報時 職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細表里 怎么填寫賬載金額，實際發(fā)生額 和 稅收金額吖
maize老師
2020 05/28 16:33
賬載金額，之前沒有計提為0 ，實際發(fā)生額=稅收金額，=應(yīng)付職工薪酬
maize老師
2020 05/28 16:33
實際發(fā)生額=稅收金額，=應(yīng)付職工薪酬 借方
84785043
2020 05/28 19:09
好的 謝謝老師！賬載金額不填，不會有影響吧
maize老師
2020 05/28 19:17
你這個沒有那沒得填寫的
84785043
2020 05/28 19:41
謝謝老師
maize老師
2020 05/28 21:43
好的，我先回復(fù)別的學(xué)員了
84785043
2020 05/29 08:03
老師 請問企業(yè)所得稅年報 a104000期間費用明細表中 職業(yè)薪酬這里沒有填寫。是不是職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細表工資薪金賬載金額就不用填寫吖
maize老師
2020 05/29 08:17
需要填寫你申報個稅就需要填寫，你有發(fā)出工資，計提工資，工資做費用和成本就需要填寫
84785043
2020 05/29 08:27
有發(fā)出工資，但是沒有計提，沒有做到費用和成本里 直接只記到負債里了
maize老師
2020 05/29 08:36
那賬載金額為0 ，稅收金額和實際發(fā)生額按負債這個填寫，納稅調(diào)減
84785043
2020 05/29 08:54
老師 期間費用明細表：職工薪酬沒有記費用，就不填唄。
然職工薪酬支出表 ：賬載金額填0，納稅調(diào)整金額填實際發(fā)生額的負數(shù)。
納稅調(diào)整項目明細表：職工薪酬賬載金額填0，調(diào)減金額為稅收金額。是這個意思嘛
老師這是最后一次追問了 非常感謝╰(*′︶`*)╯
maize老師
2020 05/29 08:59
稅收金額=實際發(fā)生額=你實際發(fā)出的，職工薪酬賬載金額填0，調(diào)減金額為稅收金額 是的，
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