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實(shí)務(wù)
問題已解決
請問下所得稅匯算清繳是沒有發(fā)票要調(diào)增的部分金額，要填在哪個表里？
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你好，填寫在納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表——扣除類——其他欄次
2020 04/20 17:08
84785021 
2020 04/20 17:27
老師問下，資產(chǎn)減值損失發(fā)生的有個金額，是壞賬，這個數(shù)值要填在資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細(xì)表里嗎？
鄒老師 
2020 04/20 17:27
你好，是的，是這樣的
84785021
2020 04/20 17:29
所得稅匯算清繳表105090中的表怎么填，不懂這個表
鄒老師
2020 04/20 17:29
你好，具體是所得稅匯算清繳表105090中哪個地方不明白如何填寫呢？
84785021
2020 04/20 17:43
資產(chǎn)減值損失填在表105090表中哪里？
84785021
2020 04/20 17:44
84785021
2020 04/20 17:44
填在應(yīng)收逾期一年以上的小額應(yīng)收賬款損失？不需要納稅調(diào)整吧
鄒老師
2020 04/20 17:48
你好，計(jì)提壞賬損失是需要做納稅調(diào)增處理的
實(shí)際發(fā)生壞賬就可以在所得稅稅前扣除的
需要看你單位這個應(yīng)收賬款逾期多久，才可以確定計(jì)入哪一行的
84785021
2020 04/20 17:59
我們計(jì)提了，實(shí)際也發(fā)生壞賬，還是調(diào)增嗎？
鄒老師
2020 04/20 18:00
你好，實(shí)際發(fā)生了壞賬損失，就不需要做納稅調(diào)增處理的
84785021
2020 04/20 18:04
老師你好我們是一次應(yīng)收收不回來，所以做的計(jì)提借資產(chǎn)減值損失，貸壞賬準(zhǔn)備，然后借壞賬，再貸應(yīng)收，是要調(diào)增還是不需要調(diào)？
鄒老師
2020 04/20 18:05
你好，確實(shí)發(fā)生了壞賬，這種情況不需要做納稅調(diào)增處理的
（是針對這個回復(fù)有什么疑問？）
84785021
2020 04/20 18:09
只是應(yīng)收收不回來，算壞賬實(shí)際發(fā)生嗎？
鄒老師
2020 04/20 18:11
你好，應(yīng)收確定收不回來，就屬于實(shí)際發(fā)生了壞賬的
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