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實(shí)務(wù)
問題已解決
請(qǐng)問老師，單位生小孩的員工，單位己經(jīng)以工資行式發(fā)給員工生育津貼，那單位收到醫(yī)保的生育津貼要入什么科目？（這筆錢就不付了，歸單位）
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
您好
沖減當(dāng)時(shí)發(fā)放的工資
2019 10/31 13:53
84784985 
2019 10/31 14:01
1.那工資最后歸集的是管理費(fèi)用，那我是沖減管理費(fèi)用還是應(yīng)付職工薪酬？2.而且事情過去幾年了，一直以其他應(yīng)付款掛在賬上，現(xiàn)在沖當(dāng)月的嗎？
bamboo老師 
2019 10/31 14:02
當(dāng)時(shí)分錄怎么寫的
84784985
2019 10/31 14:18
先計(jì)提：借：管理費(fèi)用-工資 貸：應(yīng)付職工資-職工工資。發(fā)放時(shí)：借：應(yīng)付職工薪酬 貸銀行存款
bamboo老師
2019 10/31 14:21
借：管理費(fèi)用-工資 借方紅字
貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 貸方紅字
借：應(yīng)付職工薪酬-工資 借方紅字
借：銀行存款 借方藍(lán)字
84784985
2019 10/31 14:29
銀行存款不能動(dòng)，錢在幾年前就入了公賬了，做的是：借銀行存款 貸：其他應(yīng)付款
bamboo老師
2019 10/31 14:30
那現(xiàn)在您銀行存款賬上余額跟實(shí)際的一致么
84784985
2019 10/31 14:30
是的，一致
bamboo老師
2019 10/31 14:31
借：管理費(fèi)用-工資 借方紅字
貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 貸方紅字
借：應(yīng)付職工薪酬-工資 借方紅字
貸：其他應(yīng)付款 貸方紅字
84784985
2019 10/31 14:31
但是當(dāng)時(shí)做入其他應(yīng)付款是不對(duì)的，要把這個(gè)其他應(yīng)付款解決
bamboo老師
2019 10/31 14:31
您按我上面這個(gè)分錄寫了看看
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