問題已解決
老師,對方多開了票,但是沒有作廢,也沒有紅沖,我們這邊有進項稅額,我已經(jīng)認證了,怎么做進項稅額轉(zhuǎn)出?
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時問隨時答
速問速答您好,
您這個是購買的什么呢?
2019 09/16 16:43
84784960
2019 09/16 16:44
是廣宣費,后面的業(yè)務(wù)取消了,我們也不給他們貨款,他們也不給我們發(fā)票,已認證的進項,怎么轉(zhuǎn)出?
宸宸老師
2019 09/16 16:45
您好,
那您認證之后您是怎么做分錄的呢?還是您壓根就只是認證了,但是沒有做分錄呢
84784960
2019 09/16 16:46
是的,只認證了,不知道該怎么做分錄,對方科目不知道記什么?
宸宸老師
2019 09/16 16:48
您好
您需要申報進項,已經(jīng)進項稅額也需要審報銷的。
做分錄
借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(進項稅額)
貸:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(進項稅額轉(zhuǎn)出)
84784960
2019 09/16 16:50
哦,就是認證的同時就做轉(zhuǎn)出?這筆轉(zhuǎn)出的進項單獨做認證分錄?
宸宸老師
2019 09/16 16:51
您好,是的,認證的同時做進項稅額轉(zhuǎn)出。如果不這樣做,您因為沒有做分錄,沒有實際收到發(fā)票,所以是沒有貸方科目的。
所以只能這么做了。申報的時候直接申報進項和進項稅額轉(zhuǎn)出
閱讀 921